有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年5月21日-令和2年11月20日)

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【提出】: 2021/02/17 9:15
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第32特定期間自 2020年 5月21日至 2020年11月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2020年 5月21日から2020年11月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)				第32特定期間末 (2020年11月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			22,124,470,285口				23,168,612,153口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	10,092,489,914円			元本の欠損	10,194,052,731円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5438円			1口当たりの純資産額	0.5600円
		(10,000口当たりの純資産額	5,438円)			(10,000口当たりの純資産額	5,600円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日				第32特定期間自 2020年 5月21日至 2020年11月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第180計算期間(2019年11月21日～2019年12月20日)				第186計算期間(2020年 5月21日～2020年 6月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	21,900,608円		費用控除後の配当等収益額	A	43,245,313円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,135,332,663円		収益調整金額	C	7,824,484,297円
	分配準備積立金額	D	1,731,436,789円		分配準備積立金額	D	1,537,368,239円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,888,670,060円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,405,097,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,680,060,848口		当ファンドの期末残存口数	F	23,146,364,571口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,099円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,063円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,040,182円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,439,093円
	第181計算期間(2019年12月21日～2020年 1月20日)				第187計算期間(2020年 6月23日～2020年 7月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	64,683,621円		費用控除後の配当等収益額	A	28,110,828円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,230,911,755円		収益調整金額	C	7,942,898,376円
	分配準備積立金額	D	1,666,639,100円		分配準備積立金額	D	1,503,690,202円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,962,234,476円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,474,699,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,859,650,162口		当ファンドの期末残存口数	F	23,420,714,494口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,099円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,045円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,578,950円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,262,143円
	第182計算期間(2020年 1月21日～2020年 2月20日)				第188計算期間(2020年 7月21日～2020年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,183,906円		費用控除後の配当等収益額	A	49,471,091円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	42,684,685円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,266,500,224円		収益調整金額	C	7,979,876,527円
	分配準備積立金額	D	1,646,080,436円		分配準備積立金額	D	1,456,703,092円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,997,449,251円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,486,050,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,897,768,690口		当ファンドの期末残存口数	F	23,500,329,024口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,108円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,036円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,693,306円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,500,987円
	第183計算期間(2020年 2月21日～2020年 3月23日)				第189計算期間(2020年 8月21日～2020年 9月23日)
	費用控除後の配当等収益額	A	66,551,361円		費用控除後の配当等収益額	A	68,790,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,212,726,293円		収益調整金額	C	7,829,547,927円
	分配準備積立金額	D	1,639,757,484円		分配準備積立金額	D	1,383,706,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,919,035,138円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,282,044,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,702,515,360口		当ファンドの期末残存口数	F	22,993,108,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,109円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,036円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,107,546円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	68,979,325円
	第184計算期間(2020年 3月24日～2020年 4月20日)				第190計算期間(2020年 9月24日～2020年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,242,670円		費用控除後の配当等収益額	A	22,278,407円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,317,377,873円		収益調整金額	C	7,890,794,674円
	分配準備積立金額	D	1,632,612,006円		分配準備積立金額	D	1,376,021,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,978,232,549円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,289,094,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,937,555,416口		当ファンドの期末残存口数	F	23,126,809,208口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,092円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,016円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,812,666円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,380,427円
	第185計算期間(2020年 4月21日～2020年 5月20日)				第191計算期間(2020年10月21日～2020年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	26,008,399円		費用控除後の配当等収益額	A	23,994,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,396,013,941円		収益調整金額	C	7,917,963,718円
	分配準備積立金額	D	1,592,386,793円		分配準備積立金額	D	1,318,521,810円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,014,409,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,260,479,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,124,470,285口		当ファンドの期末残存口数	F	23,168,612,153口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,074円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,996円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,373,410円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,505,836円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日	第32特定期間自 2020年 5月21日至 2020年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)	第32特定期間末 (2020年11月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日	第32特定期間自 2020年 5月21日至 2020年11月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第32特定期間自 2020年 5月21日至 2020年11月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)		第32特定期間末 (2020年11月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	20,642,424,481円	期首元本額	22,124,470,285円
期中追加設定元本額	3,021,579,365円	期中追加設定元本額	2,629,099,017円
期中一部解約元本額	1,539,533,561円	期中一部解約元本額	1,584,957,149円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第31特定期間末(2020年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	190,746,758
合計	190,746,758

第32特定期間末(2020年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	57,356,926
合計	57,356,926

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年5月21日-令和2年11月20日)

開示資料

決算