有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年11月21日-平成28年5月20日)

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【提出】: 2016/08/17 9:13
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第23特定期間自平成27年11月21日至平成28年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成27年11月21日から平成28年 5月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)				第23特定期間末 (平成28年 5月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			34,588,967,756口				29,632,825,658口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	11,311,483,593円			元本の欠損	8,361,977,860円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6730円			1口当たりの純資産額	0.7178円
		(10,000口当たりの純資産額	6,730円)			(10,000口当たりの純資産額	7,178円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日				第23特定期間自平成27年11月21日至平成28年 5月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第126計算期間(平成27年 5月21日～平成27年 6月22日)				第132計算期間(平成27年11月21日～平成27年12月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,526,961円		費用控除後の配当等収益額	A	52,947,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,603,557,693円		収益調整金額	C	9,546,101,991円
	分配準備積立金額	D	3,407,808,194円		分配準備積立金額	D	2,522,046,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,051,892,848円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,121,095,698円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,257,136,038口		当ファンドの期末残存口数	F	34,532,222,262口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,599円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,510円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	108,771,408円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,596,666円
	第127計算期間(平成27年 6月23日～平成27年 7月21日)				第133計算期間(平成27年12月22日～平成28年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	57,453,697円		費用控除後の配当等収益額	A	79,829,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,725,858,186円		収益調整金額	C	9,493,982,870円
	分配準備積立金額	D	3,257,855,626円		分配準備積立金額	D	2,376,501,694円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,041,167,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,950,314,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,367,270,588口		当ファンドの期末残存口数	F	34,105,094,166口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,585円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,503円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	109,101,811円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,315,282円
	第128計算期間(平成27年 7月22日～平成27年 8月20日)				第134計算期間(平成28年 1月21日～平成28年 2月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,554,384円		費用控除後の配当等収益額	A	26,460,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,737,986,557円		収益調整金額	C	8,760,554,357円
	分配準備積立金額	D	3,138,758,429円		分配準備積立金額	D	2,019,629,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,907,299,370円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,806,644,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,209,502,020口		当ファンドの期末残存口数	F	31,025,472,255口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,564円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,483円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	108,628,506円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,076,416円
	第129計算期間(平成27年 8月21日～平成27年 9月24日)				第135計算期間(平成28年 2月23日～平成28年 3月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	56,997,435円		費用控除後の配当等収益額	A	81,286,291円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	423,528,776円
	収益調整金額	C	9,475,103,729円		収益調整金額	C	8,241,615,259円
	分配準備積立金額	D	2,957,197,701円		分配準備積立金額	D	1,684,280,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,489,298,865円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,430,710,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,170,721,339口		当ファンドの期末残存口数	F	28,731,734,008口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,551円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,630円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,512,164円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	86,195,202円
	第130計算期間(平成27年 9月25日～平成27年10月20日)				第136計算期間(平成28年 3月23日～平成28年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	61,996,705円		費用控除後の配当等収益額	A	29,860,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,261,151,901円		収益調整金額	C	8,287,155,997円
	分配準備積立金額	D	2,792,323,699円		分配準備積立金額	D	1,965,677,777円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,115,472,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,282,693,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,230,211,238口		当ファンドの期末残存口数	F	28,470,404,387口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,539円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,611円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,690,633円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	85,411,213円
	第131計算期間(平成27年10月21日～平成27年11月20日)				第137計算期間(平成28年 4月21日～平成28年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	50,975,677円		費用控除後の配当等収益額	A	28,323,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,478,428,233円		収益調整金額	C	8,753,450,052円
	分配準備積立金額	D	2,661,193,825円		分配準備積立金額	D	1,861,447,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,190,597,735円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,643,221,372円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,588,967,756口		当ファンドの期末残存口数	F	29,632,825,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,524円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,591円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,766,903円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,898,476円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日	第23特定期間自平成27年11月21日至平成28年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)	第23特定期間末 (平成28年 5月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日	第23特定期間自平成27年11月21日至平成28年 5月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第23特定期間
自平成27年11月21日
至平成28年 5月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)		第23特定期間末 (平成28年 5月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	35,464,580,042円	期首元本額	34,588,967,756円
期中追加設定元本額	5,259,149,877円	期中追加設定元本額	9,671,117,329円
期中一部解約元本額	6,134,762,163円	期中一部解約元本額	14,627,259,427円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第22特定期間末(平成27年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	805,757,570
合計	805,757,570

第23特定期間末(平成28年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	54,142,137
合計	54,142,137

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年11月21日-平成28年5月20日)

開示資料

決算