有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2024/11/21-2025/05/20)

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【提出】: 2025/08/19 9:07
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第41特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2024年11月21日から2025年 5月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第40特定期間末 (2024年11月20日現在)				第41特定期間末 (2025年 5月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			21,137,672,624口				20,501,567,449口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	10,342,233,709円			元本の欠損	9,966,197,196円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5107円			1口当たりの純資産額	0.5139円
		(10,000口当たりの純資産額	5,107円)			(10,000口当たりの純資産額	5,139円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第40特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日				第41特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第234計算期間(2024年 5月21日～2024年 6月20日)				第240計算期間(2024年11月21日～2024年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,699,948円		費用控除後の配当等収益額	A	23,852,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,281,948,567円		収益調整金額	C	6,904,716,204円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,311,648,515円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,928,568,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,600,583,408口		当ファンドの期末残存口数	F	21,009,578,211口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,384円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,297円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,801,750円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,028,734円
	第235計算期間(2024年 6月21日～2024年 7月22日)				第241計算期間(2024年12月21日～2025年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,226,265円		費用控除後の配当等収益額	A	59,009,062円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,207,804,114円		収益調整金額	C	6,812,685,798円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,248,030,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,871,694,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,483,638,075口		当ファンドの期末残存口数	F	20,847,487,528口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,373円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,296円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,450,914円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,542,462円
	第236計算期間(2024年 7月23日～2024年 8月20日)				第242計算期間(2025年 1月21日～2025年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,407,223円		費用控除後の配当等収益額	A	31,350,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,096,505,989円		収益調整金額	C	6,774,736,926円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,127,913,212円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,806,086,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,223,104,621口		当ファンドの期末残存口数	F	20,742,086,045口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,358円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,281円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,669,313円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,226,258円
	第237計算期間(2024年 8月21日～2024年 9月20日)				第243計算期間(2025年 2月21日～2025年 3月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	75,934,818円		費用控除後の配当等収益額	A	86,778,756円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,228,741,616円		収益調整金額	C	6,677,895,799円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,304,676,434円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,764,674,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,715,906,109口		当ファンドの期末残存口数	F	20,539,006,898口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,363円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,293円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,147,718円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,617,020円
	第238計算期間(2024年 9月21日～2024年10月21日)				第244計算期間(2025年 3月22日～2025年 4月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,059,383円		費用控除後の配当等収益額	A	22,326,837円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,083,052,684円		収益調整金額	C	6,602,472,196円
	分配準備積立金額	D	10,747,286円		分配準備積立金額	D	24,641,724円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,099,859,353円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,649,440,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,278,116,548口		当ファンドの期末残存口数	F	20,305,591,100口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,336円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,274円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,834,349円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,916,773円
	第239計算期間(2024年10月22日～2024年11月20日)				第245計算期間(2025年 4月22日～2025年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	20,609,255円		費用控除後の配当等収益額	A	20,826,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,989,590,365円		収益調整金額	C	6,652,162,868円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,010,199,620円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,672,989,467円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,137,672,624口		当ファンドの期末残存口数	F	20,501,567,449口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,316円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,254円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,413,017円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,003,134円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第40特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日	第41特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第40特定期間末 (2024年11月20日現在)	第41特定期間末 (2025年 5月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第40特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日	第41特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第41特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第40特定期間末 (2024年11月20日現在)		第41特定期間末 (2025年 5月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	21,738,384,979円	期首元本額	21,137,672,624円
期中追加設定元本額	1,659,542,373円	期中追加設定元本額	1,229,598,679円
期中一部解約元本額	2,260,254,728円	期中一部解約元本額	1,865,703,854円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第40特定期間末(2024年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△39,682,441
合計	△39,682,441

第41特定期間末(2025年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	32,804,441
合計	32,804,441

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(2024/11/21-2025/05/20)

開示資料

決算