- 有報資料
- 19項目
半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年9月30日-平成27年9月29日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第9期計算期間末(平成26年 9月29日現在)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間末(平成27年3月29日現在)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(参考情報)
「HSBC BRICsオープン」は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」及び「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」の状況
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」は、米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity」 の全てのシェアクラスを合算しております。また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
(平成26年3月31日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
その他譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
※注1)「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity」の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における状況です。
注2)投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会により予想可能な売却価格をもとに決定されています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
(注)委託者は、平成25年4月1日から平成26年3月31日の期間に、管理会社よりマネジメントフィーとしてUS$617,641.40を受領しました。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)附属明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
(4)一株当たり情報
※上記の一株当たり情報は、平成27年3月29日現在において知りうる「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」の状況です。
尚、株数は開示対象ファンドが保有する株数です。
2.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項
(2)金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年3月29日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 期別 項目 | 第10期中間計算期間 自 平成26年 9月30日 至 平成27年 3月29日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 外国為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条並びに第61条に基づいて処理しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第9期計算期間末 平成26年 9月29日現在 | 第10期中間計算期間末 平成27年 3月29日現在 | ||||||||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 1. | 中間計算期間の末日における受益権の総数 | ||||||
| 11,044,695,928口 | 9,871,865,095口 | ||||||||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2. | 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||||
| 1口当たり純資産額 | 1.3110円 | 1口当たり純資産額 | 1.2441円 | ||||||
| (10,000口当たり純資産額) | (13,110円) | (10,000口当たり純資産額) | (12,441円) | ||||||
| ※3. | 当ファンドの第10期中間計算期間末が休日のため、翌営業日入金分の追加信託金を「未収追加信託金」に計上しております。 | ||||||||
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 期別 項目 | 第10期中間計算期間末 平成27年 3月29日現在 |
| 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 時価の算定方法 | 投資信託受益証券及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 金銭債権及び金銭債務 中間貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
第9期中間計算期間(自 平成25年10月1日 至 平成26年3月31日)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第9期計算期間末(平成26年 9月29日現在)
該当事項はありません。
第10期中間計算期間末(平成27年3月29日現在)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第10期中間計算期間(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| (単位:円) | |||
| 第9期計算期間末 平成26年 9月29日現在 | 第10期中間計算期間末 平成27年 3月29日現在 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 15,103,880,142円 | 期首元本額 | 11,044,695,928円 |
| 期中追加設定元本額 | 368,314,696円 | 期中追加設定元本額 | 145,185,598円 |
| 期中一部解約元本額 | 4,427,498,910円 | 期中一部解約元本額 | 1,318,016,431円 |
(参考情報)
「HSBC BRICsオープン」は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」及び「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」の状況
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity クラスJ」は、米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容は「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity」 の全てのシェアクラスを合算しております。また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成26年3月31日現在) | |
| 科目 | 金額(米ドル) | |
| 資産 | ||
| 有価証券 | 803,388,346 | |
| 投資にかかる未実現損失(△) | △ 118,823,723 | |
| 銀行預金 | 7,608,657 | |
| 有価証券売却に係る未収入金 | 2,665,184 | |
| その他未収入金 | 178,230 | |
| その他流動資産 | 877,890 | |
| 資産計 | 695,894,584 | |
| 負債 | ||
| 有価証券購入に係る未払金 | 2,256,492 | |
| その他未払金 | 4,718,701 | |
| その他流動負債 | 768,772 | |
| 負債計 | 7,743,965 | |
| 純資産額 | 688,150,619 | |
| 平成26年3月31日現在の株数(クラスJ) | 9,515,646.189 | |
| 一株当たり純資産額(クラスJ) | 14.69 | |
(2)附属明細表
(平成26年3月31日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) |
| CYRELA BRAZIL REALTY | 335,000 | ブラジルレアル | 2,014,602 | 0.29 | ||
| MRV ENGENHARIA | 2,390,100 | ブラジルレアル | 8,463,062 | 1.23 | ||
| ブラジル | PETROBRAS | 1,320,194 | ブラジルレアル | 8,705,733 | 1.26 | |
| VALE | 37,070 | ブラジルレアル | 521,099 | 0.08 | ||
| 小 計 | 19,704,496 | 2.86 | ||||
| ANGANG NEW STEEL "H" | 1,620,000 | 香港ドル | 998,266 | 0.15 | ||
| BANK OF CHINA "H" | 25,830,800 | 香港ドル | 11,455,122 | 1.66 | ||
| BBMG CORP "H" | 5,760,500 | 香港ドル | 4,485,393 | 0.65 | ||
| CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H" | 5,934,000 | 香港ドル | 4,138,550 | 0.60 | ||
| CHINA CONSTRUCTION BANK "H" | 19,148,640 | 香港ドル | 13,404,208 | 1.95 | ||
| CHINA LIFE INSURANCE "H" | 1,759,000 | 香港ドル | 4,977,414 | 0.72 | ||
| CHINA MERCHANTS BANK "H" | 1,143,500 | 香港ドル | 2,072,645 | 0.30 | ||
| CHINA OILFIELD SERVICES "H" | 2,728,000 | 香港ドル | 6,400,578 | 0.93 | ||
| CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H" | 652,400 | 香港ドル | 2,329,685 | 0.34 | ||
| CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H" | 8,892,400 | 香港ドル | 7,955,764 | 1.16 | ||
| CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H" | 6,906,500 | 香港ドル | 5,840,705 | 0.85 | ||
| CHINA SHIPPING DEVELOPMENT "H" | 6,078,000 | 香港ドル | 3,463,270 | 0.50 | ||
| CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES | 2,114,000 | 香港ドル | 3,341,172 | 0.49 | ||
| 中国 | CHOW SANG HOLDINGS | 977,000 | 香港ドル | 2,312,441 | 0.34 | |
| FRANSHION PROPERTIES CHINA | 19,776,000 | 香港ドル | 6,603,005 | 0.95 | ||
| HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H" | 9,554,000 | 香港ドル | 5,209,896 | 0.76 | ||
| HUANENG POWER INTERNATIONAL "H" | 4,700,000 | 香港ドル | 4,495,781 | 0.65 | ||
| 株式 | ICBC "H" | 21,570,595 | 香港ドル | 13,264,287 | 1.93 | |
| KWG PROPERTY HOLDINGS | 10,823,500 | 香港ドル | 5,944,026 | 0.86 | ||
| PETROCHINA "H" | 5,112,000 | 香港ドル | 5,568,663 | 0.81 | ||
| PICC PROPERTY & CASUALTY "H" | 2,466,320 | 香港ドル | 3,376,582 | 0.49 | ||
| PING AN INSURANCE "H" | 769,500 | 香港ドル | 6,378,565 | 0.93 | ||
| SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL "H" | 11,930,000 | 香港ドル | 3,075,912 | 0.45 | ||
| SUNAC CHINA HOLDINGS | 12,760,000 | 香港ドル | 7,402,299 | 1.08 | ||
| TENCENT HOLDINGS | 244,100 | 香港ドル | 16,977,065 | 2.47 | ||
| XINGDA INTERNATIONAL HOLDINGS | 7,729,000 | 香港ドル | 3,865,970 | 0.56 | ||
| 小 計 | 155,337,264 | 22.58 | ||||
| BANK OF EAST ASIA | 714,600 | 香港ドル | 2,791,316 | 0.41 | ||
| BYD ELECTRONIC | 3,719,500 | 香港ドル | 2,176,927 | 0.32 | ||
| CHINA EVERBRIGHT | 2,738,000 | 香港ドル | 3,494,395 | 0.51 | ||
| CHINA MOBILE | 524,000 | 香港ドル | 4,796,153 | 0.70 | ||
| 香港 | CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT | 19,460,000 | 香港ドル | 6,748,364 | 0.97 | |
| CNOOC | 3,742,000 | 香港ドル | 5,624,783 | 0.82 | ||
| COSCO PACIFIC | 1,645,944 | 香港ドル | 2,100,650 | 0.31 | ||
| NEW WORLD DEVELOPMENT | 18,000 | 香港ドル | 18,100 | 0.00 | ||
| 小 計 | 27,750,688 | 4.04 | ||||
| AXIS BANK | 136,738 | インドルピー | 3,343,896 | 0.49 | ||
| インド | BANK OF BARODA | 690,391 | インドルピー | 8,331,857 | 1.21 | |
| CAIRN INDIA | 2,440,905 | インドルピー | 13,609,969 | 1.98 | ||
| CANARA BANK | 843,155 | インドルピー | 3,732,061 | 0.54 | ||
| COAL INDIA | 218,196 | インドルピー | 1,054,947 | 0.15 | ||
| INDIABULLS POWER | 9,254,764 | インドルピー | 1,177,717 | 0.17 | ||
| INFOSYS | 14,698 | インドルピー | 807,913 | 0.12 | ||
| IRB INFRASTRUCTURE | 1,800,676 | インドルピー | 3,114,569 | 0.45 | ||
| JINDAL STEEL & POWER | 1,544,864 | インドルピー | 7,564,912 | 1.10 | ||
| MARUTI SUZUKI INDIA | 287,240 | インドルピー | 9,483,285 | 1.38 | ||
| NMDC | 7,241,713 | インドルピー | 16,884,902 | 2.45 | ||
| NTPC | 5,589,642 | インドルピー | 11,221,869 | 1.63 | ||
| OIL INDIA | 22,965 | インドルピー | 186,131 | 0.03 | ||
| ONGC | 3,334,316 | インドルピー | 17,793,068 | 2.59 | ||
| RURAL ELECTRIFICATION CORP | 79,289 | インドルピー | 304,955 | 0.04 | ||
| SESA GOA | 5,236,858 | インドルピー | 16,533,293 | 2.40 | ||
| TATA MOTORS | 138,933 | インドルピー | 927,383 | 0.13 | ||
| TATA MOTORS "A" | 6,646,455 | インドルピー | 22,524,886 | 3.28 | ||
| TECH MAHINDRA | 196,598 | インドルピー | 5,910,038 | 0.86 | ||
| 小 計 | 144,507,651 | 21.00 | ||||
| GAZPROM | 9,482,664 | 米ドル | 36,571,961 | 5.31 | ||
| MMC NORILSK NICKEL | 22,545 | 米ドル | 3,763,543 | 0.55 | ||
| ロシア | SBERBANK | 13,212,967 | 米ドル | 31,515,410 | 4.58 | |
| UNITED COMPANY RUSAL | 5,427,000 | 香港ドル | 1,895,975 | 0.28 | ||
| 小 計 | 73,746,889 | 10.72 | ||||
| 株式 合計 | 421,046,988 | 61.20 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) |
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 | インド | BANK OF BARODA 12/11/2014 | 32,770 | 米ドル | 395,479 | 0.06 |
| CAIRN INDIA 27/08/2019 | 76,584 | 米ドル | 427,016 | 0.06 | ||
| CANADA BANK 24/12/2017 | 133,261 | 米ドル | 589,853 | 0.09 | ||
| COAL INDIA P. NOTE 02/11/2020 | 1 | 米ドル | 5 | 0.00 | ||
| INDIABULLS HOUSING FINANCE 23/07/2018 | 2,035,042 | 米ドル | 8,094,501 | 1.18 | ||
| INDIABULLS INFRASTRUCTURE P. NOTE 31/07/2017 | 14,290,600 | 米ドル | 729,821 | 0.11 | ||
| INDIABULLS POWER P. NOTE 13/10/2014 | 3,131,397 | 米ドル | 397,437 | 0.06 | ||
| IRB INFRASTRUCTURE 27/05/2020 | 2,490,032 | 米ドル | 4,306,934 | 0.63 | ||
| JAIPRAKASH POWER VENTURES 20/02/2015 | 10,865,910 | 米ドル | 2,574,460 | 0.37 | ||
| JINDAL STEEL & POWER 06/07/2013 | 335,912 | 米ドル | 1,644,897 | 0.24 | ||
| JINDAL STEEL & POWER LEPO 25/11/2019 | 1,279,324 | 米ドル | 6,264,607 | 0.90 | ||
| NMDC 28/02/2014 | 243,189 | 米ドル | 567,024 | 0.08 | ||
| OIL INDIA 07/07/2023 | 791,796 | 米ドル | 6,417,499 | 0.93 | ||
| ONGC LEPO 12/11/2019 | 1 | 米ドル | 5 | 0.00 | ||
| RURAL ELECTRIFICATION CORP 12/05/2020 | 398,774 | 米ドル | 1,533,733 | 0.22 | ||
| 小 計 | 33,943,271 | 4.93 | ||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計 | 33,943,271 | 4.93 | ||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) |
| 預託証書 (DR) | BANCO BRADESCO | 934,547 | 米ドル | 12,873,384 | 1.87 | |
| ブラジル | CIA SANEAMENTO BASIC | 769,331 | 米ドル | 7,185,552 | 1.04 | |
| ITAU UNIBANCO HOLDING | 1,733,366 | 米ドル | 25,861,820 | 3.76 | ||
| PETROBRAS | 45,354 | 米ドル | 596,859 | 0.09 | ||
| VALE | 669,563 | 米ドル | 9,380,578 | 1.36 | ||
| 小 計 | 55,898,193 | 8.12 | ||||
| キプロス | GLOBALTRANS INVESTMENT | 629,295 | 米ドル | 7,310,142 | 1.06 | |
| 小 計 | 7,310,142 | 1.06 | ||||
| FINANCIAL TECHNOLOGIES | 3 | 米ドル | 2 | 0.00 | ||
| インド | INFOSYS | 15,750 | 米ドル | 858,532 | 0.12 | |
| 小 計 | 858,534 | 0.12 | ||||
| CHERKIZOVO GROUP | 396,975 | 米ドル | 4,168,238 | 0.61 | ||
| LSR GROUP | 1,353,574 | 米ドル | 3,658,846 | 0.53 | ||
| LUKOIL | 576,404 | 米ドル | 31,444,223 | 4.58 | ||
| NORILSK NICKEL | 697,486 | 米ドル | 11,532,409 | 1.68 | ||
| ロシア | OAO GAZPROM | 1,704,840 | 米ドル | 12,885,181 | 1.87 | |
| ROSNEFT OIL | 1,863,668 | 米ドル | 12,410,165 | 1.80 | ||
| TATNEFT | 155,318 | 米ドル | 5,243,815 | 0.76 | ||
| VTB BANK | 916,454 | 米ドル | 2,015,282 | 0.29 | ||
| 小 計 | 83,358,159 | 12.12 | ||||
| 預託証書(DR) 合計 | 147,425,028 | 21.42 | ||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) |
| BANCO ESTADO RIO GRANDE | 1,655,822 | ブラジルレアル | 9,480,709 | 1.38 | ||
| BRADESPAR BRASIL | 1,105,900 | ブラジルレアル | 9,605,867 | 1.40 | ||
| CIA ENERGETICA MINAS | 1,758,965 | ブラジルレアル | 11,934,302 | 1.73 | ||
| 優先株 | ブラジル | ITAU UNIBANCO BANCO MULTIPLO | 489,620 | ブラジルレアル | 7,331,824 | 1.07 |
| PETROBRAS | 1,867,800 | ブラジルレアル | 12,945,886 | 1.87 | ||
| VALE "A" | 683,906 | ブラジルレアル | 8,595,424 | 1.25 | ||
| 小 計 | 59,894,012 | 8.70 | ||||
| 優先株 合計 | 59,894,012 | 8.70 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 662,309,299 | 96.25 | ||||
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) | ||||
| 株式 | 中国 | SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS | 3,717,750 | 香港ドル | 4,653,748 | 0.68 | ||||
| 小 計 | 4,653,748 | 0.68 | ||||||||
| ロシア | AEROFLOT RUSSIAN AIRLINES | 5,056,058 | 米ドル | 7,943,826 | 1.15 | |||||
| FEDERAL HYDROGENERATING | 9 | 米ドル | - | 0.00 | ||||||
| VTB BANK | 848,681,828 | 米ドル | 956,464 | 0.14 | ||||||
| 小 計 | 8,900,290 | 1.29 | ||||||||
| 株式 合計 | 13,554,038 | 1.97 | ||||||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 13,554,038 | 1.97 | ||||||||
その他譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) |
| 株式 | 香港 | NEW WORLD DEVELOPMENT RIGHTS | 6,000 | 香港ドル | 1,238 | 0.00 |
| 小 計 | 1,238 | 0.00 | ||||
| インド | INDIABULLS HOUSING FINANCE | 2,056,293 | インドルピー | 8,179,035 | 1.18 | |
| 小 計 | 8,179,035 | 1.18 | ||||
| 株式 合計 | 8,180,273 | 1.18 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率(%) | |||
| 投資信託 | シンガポール | INDIABULLS PROPERTIES INVESTMENT TRUST | 6,552,000 | シンガポールドル | 521,013 | 0.08 | |||
| 小 計 | 521,013 | 0.08 | |||||||
| 投資信託 合計 | 521,013 | 0.08 | |||||||
| その他譲渡可能有価証券 合計 | 8,701,286 | 1.26 | |||||||
注2)投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会により予想可能な売却価格をもとに決定されています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド BRIC Equity」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
(注)委託者は、平成25年4月1日から平成26年3月31日の期間に、管理会社よりマネジメントフィーとしてUS$617,641.40を受領しました。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)附属明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) |
| BANCO DO BRASIL | 794,000 | ブラジルレアル | 8,239,500 | 1.22 | ||
| CIA HERING | 338,600 | ブラジルレアル | 3,430,785 | 0.51 | ||
| ブラジル | CYRELA BRAZIL REALTY | 1,377,100 | ブラジルレアル | 6,881,003 | 1.02 | |
| MRV ENGENHARIA | 3,219,000 | ブラジルレアル | 10,184,214 | 1.51 | ||
| PETROBRAS | 2,089,294 | ブラジルレアル | 14,763,912 | 2.18 | ||
| 小 計 | 43,499,414 | 6.44 | ||||
| AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H" | 22,310,000 | 香港ドル | 9,883,504 | 1.46 | ||
| BBMG CORP "H" | 5,920,500 | 香港ドル | 4,101,981 | 0.61 | ||
| CHINA CNR CORP | 4,155,500 | 香港ドル | 3,590,862 | 0.53 | ||
| CHINA CONSTRUCTION BANK "H" | 28,312,640 | 香港ドル | 19,835,000 | 2.93 | ||
| CHINA LIFE INSURANCE "H" | 2,218,000 | 香港ドル | 6,155,478 | 0.91 | ||
| CHINA NATIONAL BUILDINGS "H" | 6,910,000 | 香港ドル | 6,264,749 | 0.93 | ||
| CHINA OILFIELD SERVICES "H" | 1,530,000 | 香港ドル | 4,039,227 | 0.60 | ||
| CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H" | 7,412,400 | 香港ドル | 6,491,136 | 0.96 | ||
| CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H" | 4,808,000 | 香港ドル | 4,371,416 | 0.65 | ||
| CHINA SHIPPING DEVELOPMENT "H" | 4,584,000 | 香港ドル | 2,874,925 | 0.43 | ||
| CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES | 2,114,000 | 香港ドル | 3,756,964 | 0.56 | ||
| CHOW SANG HOLDINGS | 1,129,000 | 香港ドル | 2,689,792 | 0.40 | ||
| 中国 | DATANG INTERNATIONAL POWER GENERATION "H" | 3,510,000 | 香港ドル | 1,830,691 | 0.27 | |
| FRANSHION PROPERTIES CHINA | 17,652,000 | 香港ドル | 4,296,439 | 0.64 | ||
| HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H" | 9,068,000 | 香港ドル | 5,313,441 | 0.79 | ||
| 株式 | ICBC "H" | 31,633,595 | 香港ドル | 19,717,273 | 2.92 | |
| KWG PROPERTY HOLDINGS | 2,259,000 | 香港ドル | 1,585,498 | 0.23 | ||
| PEOPLE'S INSURANCE GROUP OF CHINA "H" | 11,017,000 | 香港ドル | 4,497,545 | 0.67 | ||
| PETROCHINA "H" | 5,112,000 | 香港ドル | 6,550,386 | 0.97 | ||
| PICC PROPERTY & CASUALTY "H" | 2,466,320 | 香港ドル | 4,370,396 | 0.65 | ||
| PING AN INSURANCE "H" | 462,500 | 香港ドル | 3,472,428 | 0.51 | ||
| SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL "H" | 11,638,000 | 香港ドル | 3,836,819 | 0.57 | ||
| SUNAC CHINA HOLDINGS | 2,683,000 | 香港ドル | 2,031,660 | 0.30 | ||
| TENCENT HOLDINGS | 1,423,000 | 香港ドル | 21,166,050 | 3.12 | ||
| XINGDA INTERNATIONAL HOLDINGS | 7,729,000 | 香港ドル | 2,657,587 | 0.39 | ||
| 小 計 | 155,381,247 | 23.00 | ||||
| CHINA EVERBRIGHT | 2,054,000 | 香港ドル | 3,851,366 | 0.57 | ||
| 香港 | CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT | 13,171,000 | 香港ドル | 6,106,245 | 0.90 | |
| CNOOC | 4,903,000 | 香港ドル | 8,410,446 | 1.24 | ||
| 小 計 | 18,368,057 | 2.71 | ||||
| AXIS BANK | 683,690 | インドルピー | 4,181,181 | 0.62 | ||
| BANK OF BARODA | 673,952 | インドルピー | 9,846,290 | 1.46 | ||
| BANK OF INDIA | 1,578,435 | インドルピー | 5,929,354 | 0.88 | ||
| CAIRN INDIA | 2,286,037 | インドルピー | 11,543,080 | 1.71 | ||
| インド | CANARA BANK | 1,092,036 | インドルピー | 6,204,589 | 0.92 | |
| INDIABULLS POWER | 9,254,764 | インドルピー | 1,933,071 | 0.29 | ||
| IRB INFRASTRUCTURE | 1,800,676 | インドルピー | 6,737,957 | 1.00 | ||
| JINDAL STEEL & POWER | 2,007,942 | インドルピー | 5,618,076 | 0.83 | ||
| MARUTI SUZUKI INDIA | 263,615 | インドルピー | 13,073,400 | 1.93 | ||
| NMDC | 2,750,090 | インドルピー | 7,365,040 | 1.09 | ||
| NTPC | 5,876,154 | インドルピー | 13,234,667 | 1.96 | ||
| OIL INDIA | 22,965 | インドルピー | 226,303 | 0.03 | ||
| ONGC | 2,561,712 | インドルピー | 16,946,041 | 2.51 | ||
| POWER GRID CORPORATION OF INDIA | 1,790,658 | インドルピー | 3,921,413 | 0.58 | ||
| RURAL ELECTRIFICATION CORP | 512,741 | インドルピー | 2,075,123 | 0.31 | ||
| SESA GOA | 3,554,952 | インドルピー | 15,685,305 | 2.32 | ||
| TATA MOTORS "A" | 3,400,700 | インドルピー | 19,002,293 | 2.81 | ||
| WIPRO | 472,806 | インドルピー | 4,568,825 | 0.68 | ||
| 小 計 | 148,092,008 | 21.93 | ||||
| GAZPROM | 9,577,255 | 米ドル | 33,387,776 | 4.94 | ||
| MMC NORILSK NICKEL | 22,545 | 米ドル | 4,171,992 | 0.62 | ||
| ロシア | SBERBANK | 7,398,932 | 米ドル | 14,125,804 | 2.09 | |
| UNITED COMPANY RUSAL | 4,225,000 | 香港ドル | 2,350,517 | 0.35 | ||
| 小 計 | 54,036,089 | 8.00 | ||||
| 株式 合計 | 419,376,815 | 62.08 | ||||
| ②株式以外の有価証券 | ||||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | ||||
| 投資信託 | 香港 | ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF | 11,538,400 | 香港ドル | 13,566,547 | 2.01 | ||||
| 小 計 | 13,566,547 | 2.01 | ||||||||
| 投資信託 合計 | 13,566,547 | 2.01 | ||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | ||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 | インド | COAL INDIA P. NOTE 02/11/2020 | 1 | 米ドル | 6 | 0.00 | ||||
| INDIABULLS HOUSING FINANCE 23/07/2018 | 986,940 | 米ドル | 6,435,244 | 0.95 | ||||||
| INDIABULLS INFRASTRUCTURE P. NOTE 31/07/2017 | 14,290,600 | 米ドル | 1,018,062 | 0.15 | ||||||
| IRB INFRASTRUCTURE 27/05/2020 | 992,116 | 米ドル | 3,712,399 | 0.55 | ||||||
| JAIPRAKASH POWER VENTURES 20/02/2015 | 10,865,910 | 米ドル | 2,190,459 | 0.32 | ||||||
| JINDAL STEEL & POWER LEPO 25/11/2019 | 1,057,393 | 米ドル | 2,958,512 | 0.44 | ||||||
| OIL INDIA 07/07/2023 | 693,431 | 米ドル | 6,833,255 | 1.01 | ||||||
| ONGC LEPO 12/11/2019 | 1 | 米ドル | 7 | 0.00 | ||||||
| RURAL ELECTRIFICATION CORP 12/05/2020 | 218,696 | 米ドル | 885,089 | 0.13 | ||||||
| 小 計 | 24,033,033 | 3.55 | ||||||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計 | 24,033,033 | 3.55 | ||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | ||||
| 預託証書(DR) | ブラジル | BANCO BRADESCO | 1,299,458 | 米ドル | 18,296,369 | 2.71 | ||||
| ITAU UNIBANCO HOLDING | 1,938,353 | 米ドル | 26,923,723 | 3.99 | ||||||
| VALE | 684,368 | 米ドル | 7,398,018 | 1.09 | ||||||
| 小 計 | 52,618,110 | 7.79 | ||||||||
| 中国 | ALIBABA GROUP HOLDING | 42,424 | 米ドル | 3,827,918 | 0.57 | |||||
| 小 計 | 3,827,918 | 0.57 | ||||||||
| キプロス | GLOBALTRANS INVESTMENT | 629,295 | 米ドル | 5,323,206 | 0.79 | |||||
| 小 計 | 5,323,206 | 0.79 | ||||||||
| ロシア | CHERKIZOVO GROUP | 396,975 | 米ドル | 4,847,065 | 0.72 | |||||
| LSR GROUP | 1,353,574 | 米ドル | 4,954,081 | 0.73 | ||||||
| LUKOIL | 587,413 | 米ドル | 29,958,063 | 4.43 | ||||||
| MEGAFON | 69,629 | 米ドル | 1,767,184 | 0.26 | ||||||
| MOBILE TELESYSTEMS | 941,822 | 米ドル | 14,296,858 | 2.12 | ||||||
| NORILSK NICKEL | 703,330 | 米ドル | 13,115,905 | 1.94 | ||||||
| OAO GAZPROM | 1,437,686 | 米ドル | 10,121,309 | 1.50 | ||||||
| ROSNEFT OIL | 735,924 | 米ドル | 4,287,861 | 0.63 | ||||||
| SEVERSTAL | 305,540 | 米ドル | 3,035,112 | 0.45 | ||||||
| 小 計 | 86,383,438 | 12.78 | ||||||||
| 預託証書(DR) 合計 | 148,152,672 | 21.93 | ||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | ||||
| 優先株 | ブラジル | BANCO ESTADO RIO GRANDE | 1,550,922 | ブラジルレアル | 8,844,865 | 1.31 | ||||
| BRADESPAR BRASIL | 1,105,900 | ブラジルレアル | 7,954,751 | 1.18 | ||||||
| CIA ENERGETICA MINAS | 325,365 | ブラジルレアル | 2,037,515 | 0.30 | ||||||
| ITAU UNIBANCO BANCO MULTIPLO | 169,042 | ブラジルレアル | 2,347,652 | 0.35 | ||||||
| PETROBRAS | 1,660,700 | ブラジルレアル | 12,345,423 | 1.83 | ||||||
| VALE "A" | 683,906 | ブラジルレアル | 6,519,107 | 0.96 | ||||||
| 小 計 | 40,049,313 | 5.93 | ||||||||
| 優先株 合計 | 40,049,313 | 5.93 | ||||||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 645,178,380 | 95.50 | ||||||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 | ||||||||||
| ①株式 | ||||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | ||||
| 株式 | 中国 | SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS | 3,717,750 | 香港ドル | 5,075,034 | 0.75 | ||||
| 小 計 | 5,075,034 | 0.75 | ||||||||
| ロシア | AEROFLOT RUSSIAN AIRLINES | 5,056,058 | 米ドル | 5,528,157 | 0.82 | |||||
| FEDERAL HYDROGENERATING | 9 | 米ドル | - | 0.00 | ||||||
| 小 計 | 5,528,157 | 0.82 | ||||||||
| 株式 合計 | 10,603,191 | 1.57 | ||||||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 10,603,191 | 1.57 | ||||||||
| その他譲渡可能有価証券 | |||||||||
| ①株式 | |||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | |||
| 株式 | インド | INDIABULLS HOUSING FINANCE | 2,056,293 | インドルピー | 13,407,856 | 1.98 | |||
| 小 計 | 13,407,856 | 1.98 | |||||||
| 株式 合計 | 13,407,856 | 1.98 | |||||||
| ②株式以外の有価証券 | |||||||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資 比率 (%) | |||
| 投資信託 | シンガ ポール | INDIABULLS PROPERTIES INVESTMENT TRUST | 6,552,000 | シンガポールドル | 667,890 | 0.10 | |||
| 小 計 | 667,890 | 0.10 | |||||||
| 投資信託 合計 | 667,890 | 0.10 | |||||||
| その他譲渡可能有価証券 合計 | 14,075,746 | 2.08 | |||||||
(4)一株当たり情報
| 平成27年3月29日現在の株数(クラスJ) | 6,956,646.189 |
| 一株当たり純資産額(クラスJ) | USD 14.515 |
尚、株数は開示対象ファンドが保有する株数です。
2.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
| 対象年月日 | 平成27年3月29日現在 |
| 科目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 259,727,940 |
| 未収利息 | 71 |
| 流動資産合計 | 259,728,011 |
| 資産合計 | 259,728,011 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払受託者報酬 | 2,627 |
| 未払委託者報酬 | 2,625 |
| 流動負債合計 | 5,252 |
| 負債合計 | 5,252 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 255,920,012 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,802,747 |
| (分配準備積立金) | 486,735 |
| 元本等合計 | 259,722,759 |
| 純資産合計 | 259,722,759 |
| 負債純資産合計 | 259,728,011 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 対象年月日 項目 | 自 平成26年 9月30日 至 平成27年 3月29日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 資産･負債の状況は、開示対象ファンドの中間計算期間末の平成27年3月29日現在です。当該投資信託の計算期間は原則として毎年3月11日から翌年3月10日までとなっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成27年3月29日現在 |
| 1. 受益権の総数 255,920,012口 2. 1口当たり純資産額 1.0149円 (1万口当たり純資産額 10,149円) |
(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項
| 自 平成26年 9月30日 至 平成27年 3月29日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 |
| 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク |
| 当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、金銭債権及び金銭債務です。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 |
| 運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 |
| 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(2)金融商品の時価等に関する事項
| 平成27年3月29日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表上に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年3月29日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年9月30日 至 平成27年3月29日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
| 平成27年3月29日現在 | ||||||||
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(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
