有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/08/01-2024/01/30)

シュローダーBICs株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2023年 7月31日現在)	(2024年 1月30日現在)
資産の部
流動資産
預金	139,980,997	147,003,413
コール・ローン	134,167,056	128,123,447
株式	8,675,343,085	7,502,391,755
派生商品評価勘定	127,027	-
未収入金	36,504,180	18,495,679
未収配当金	14,396,543	3,937,782
流動資産合計	9,000,518,888	7,799,952,076
資産合計	9,000,518,888	7,799,952,076
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	699,292	-
未払金	48,964,108	-
未払解約金	7,932,355	14,313,378
未払利息	396	379
その他未払費用	3,889	1,225
流動負債合計	57,600,040	14,314,982
負債合計	57,600,040	14,314,982
純資産の部
元本等
元本	3,088,261,467	2,911,264,501
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,854,657,381	4,874,372,593
元本等合計	8,942,918,848	7,785,637,094
純資産合計	8,942,918,848	7,785,637,094
負債純資産合計	9,000,518,888	7,799,952,076

(注) ｢シュローダーBICs株式マザーファンド」の計算期間は原則として毎年7月31日から翌年7月30日までであり、当ファンドの計算期間とは異なります。 上記の貸借対照表は、2023年 7月31日及び2024年 1月30日における同ファンドの状況であります。

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。但し、ロシア株式(DR(預託証書)を含みます。)の評価については、社会環境・市場環境を受けて2022年3月4日付で評価額をゼロとしており、期末日時点においても当該取り扱いを継続しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、｢投資信託財産の計算に関する規則｣(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 2023年 7月31日現在 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 2024年 1月30日現在 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年 7月31日現在]	[2024年 1月30日現在]
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	3,236,132,842円	3,088,261,467円
	期中追加設定元本額	44,302,650円	57,123,379円
	期中解約元本額	192,174,025円	234,120,345円
	元本の内訳 ファンド名
	シュローダーBICs株式ファンド	3,088,261,467円	2,911,264,501円
	計	3,088,261,467円	2,911,264,501円
2.	受益権の総数	3,088,261,467口	2,911,264,501口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年 1月31日 至 2023年 7月31日	自 2023年 8月 1日 至 2024年 1月30日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、有価証券の内容は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドは為替変動リスクの低減を図ることを目的として、為替予約取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門におけるリサーチや投資判断において、運用リスクの管理に重点を置くプロセスを導入しています。さらに、これら運用プロセスから独立した部門が、運用制限・ガイドラインの遵守状況を含めたファンドの運用状況について随時モニタリングを行い、運用部門に対する牽制が機能する仕組みとしており、これらの体制によりファンド運用に関するリスクを管理しています。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	[2023年 7月31日現在]	[2024年 1月30日現在]
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2023年 7月31日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	515,721,897円
合計	515,721,897円

(2024年 1月30日現在)

売買目的有価証券

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△433,996,681円
合計	△433,996,681円

注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日からシュローダーBICs株式ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項 通貨関連

(2023年 7月31日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	12,399,860	-	12,526,887	127,027
	米ドル	2,765,634	-	2,794,685	29,051
	香港ドル	9,634,226	-	9,732,202	97,976
	売建	65,011,663	-	65,710,955	△699,292
	米ドル	62,246,029	-	62,916,396	△670,367
	香港ドル	2,765,634	-	2,794,559	△28,925
合計		77,411,523	-	78,237,842	△572,265

(注)時価の算定方法

1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②開示対象ファンドの計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価しております。

・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.換算において円未満の端数は切り捨てております。

4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(2024年 1月30日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

	[2023年 7月31日現在]	[2024年 1月30日現在]
1口当たり純資産額	2.8958円	2.6743円
(1万口当たり純資産額)	(28,958円)	(26,743円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR	59,258	17.160	1,016,867.28
	PJSC LUKOIL	3,979	0.000	0.00
	ROSNEFT OIL CO PJSC	149,663	0.000	0.00
	MAGNITOGORSK IRON & STEEL WO	589,372	0.000	0.00
	POLYUS PJSC	2,122	0.000	0.00
	ATOUR LIFESTYLE HOLDINGS-ADR	26,191	17.750	464,890.25
	MAKEMYTRIP LTD	15,198	51.100	776,617.80
	TRIP.COM GROUP LTD-ADR	27,197	37.090	1,008,736.73
	YUM CHINA HOLDINGS INC	6,434	36.120	232,396.08
	PDD HOLDINGS INC	7,873	130.150	1,024,670.95
	ITAU UNIBANCO HLDNG-PREF ADR	220,111	6.580	1,448,330.38
	NU HOLDINGS LTD/CAYMAN ISL-A	60,663	9.370	568,412.31
米ドル 小計		1,168,061		6,540,921.78
				(964,001,051)
ブラジルレアル	PRIO SA	54,525	44.760	2,440,539.00
	GERDAU SA-PREF	134,508	21.360	2,873,090.88
	SUZANO S.A.	29,873	50.800	1,517,548.40
	LOCALIZA RENT A CAR	52,480	55.450	2,910,016.00
	LOCALIZA RENT A CAR SA-RIGHT	188	11.190	2,103.72
	AREZZO INDUSTRIA E COMERCIO	52,204	57.000	2,975,628.00
	RAIA DROGASIL SA	110,161	26.300	2,897,234.30
	BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	122,559	36.660	4,493,012.94
	EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	143,256	35.190	5,041,178.64
ブラジルレアル 小計		699,754		25,150,351.88
				(748,886,937)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	850,000	4.160	3,536,000.00
	BYD CO LTD-H	37,000	186.100	6,885,700.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	102,500	73.250	7,508,125.00
	YUM CHINA HOLDINGS INC	7,576	276.000	2,090,976.00
	NETEASE INC	42,800	159.500	6,826,600.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	129,100	282.000	36,406,200.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	330,916	72.600	24,024,501.60
	CHINA RESOURCES BEER HOLDINGS CO LTD	96,000	30.050	2,884,800.00
	INNOVENT BIOLOGICS INC	103,000	33.550	3,455,650.00
	WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC	135,000	23.150	3,125,250.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	1,093,000	4.690	5,126,170.00
	AIA GROUP LTD	92,000	64.800	5,961,600.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GR-H	310,400	15.120	4,693,248.00
	PICC PROPERTY & CASUALTY-H	526,000	9.710	5,107,460.00
	LENOVO GROUP LTD	496,000	8.800	4,364,800.00
	ASMPT LIMITED	57,200	76.700	4,387,240.00
香港ドル 小計		4,408,492		126,384,320.60
				(2,383,608,286)
インドルピー	RELIANCE INDUSTRIES LTD	72,811	2,896.100	210,867,937.10
	MAHINDRA & MAHINDRA LTD	55,393	1,640.000	90,844,520.00
	MARICO LTD	154,560	516.600	79,845,696.00
	APOLLO HOSPITALS ENTERPRISE	16,326	6,329.750	103,339,498.50
	AXIS BANK LTD	129,217	1,061.250	137,131,541.25
	HDFC BANK LTD	107,576	1,454.650	156,485,428.40
	ICICI BANK LTD	154,780	1,016.400	157,318,392.00
	TATA CONSULTANCY SVCS LTD	51,269	3,801.000	194,873,469.00
	BHARTI AIRTEL LTD	110,756	1,162.150	128,715,085.40
	POWER GRID CORP OF INDIA LTD	163,770	253.950	41,589,391.50
	PHOENIX MILLS LTD	25,664	2,354.550	60,427,171.20
インドルピー 小計		1,042,122		1,361,438,130.35
				(2,423,359,872)
中国オフショア元	SATELLITE CHEMICAL CO LTD-A	192,239	14.180	2,725,949.02
	WANHUA CHEMICAL GROUP CO -A	49,800	72.700	3,620,460.00
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	36,300	147.020	5,336,826.00
	NARI TECHNOLOGY CO LTD-A	192,340	21.390	4,114,152.60
	SANY HEAVY INDUSTRY CO LTD-A	302,900	13.500	4,089,150.00
	SHENZHEN INOVANCE TECHNOLO-A	66,800	55.720	3,722,096.00
	SIEYUAN ELECTRIC CO LTD-A	80,400	51.000	4,100,400.00
	FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP-A	120,900	38.730	4,682,457.00
	MIDEA GROUP CO LTD-A	98,399	58.690	5,775,037.31
	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	4,900	1,650.000	8,085,000.00
	WUXI APPTEC CO LTD-A	28,000	59.360	1,662,080.00
中国オフショア元 小計		1,172,978		47,913,607.93
				(982,535,609)
合 計		8,491,407		7,502,391,755
				(7,502,391,755)

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計欄の金額は円で表示しております。また( )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	12銘柄	100.0%	12.8%
ブラジルレアル	株式	9銘柄	100.0%	10.0%
香港ドル	株式	16銘柄	100.0%	31.8%
インドルピー	株式	11銘柄	100.0%	32.3%
中国オフショア元	株式	11銘柄	100.0%	13.1%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。