有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成30年12月11日-令和1年6月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

前特定期間末		当特定期間末
(2018年12月10日現在)		(2019年6月10日現在)
※1 期首元本額	2,970,497,323円	※1 期首元本額	2,859,857,337円
期中追加設定元本額	13,505,099円	期中追加設定元本額	13,519,394円
期中解約元本額	124,145,085円	期中解約元本額	159,060,783円
※2 特定期間末における受益権の総数		※2 特定期間末における受益権の総数
	2,859,857,337口		2,714,315,948口
※3 元本の欠損		※3 元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、1,489,061,158円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、1,390,726,720円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間

自 2018年6月12日

至 2018年12月10日

※1 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額

2,186,410円

※2 分配金の計算過程

(自 2018年6月12日  至 2018年7月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(689,362円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(23,172,436円)、及び分配準備積立金(85,853,615円)より分配対象収益は109,715,413円(1万口当たり373円)であり、うち、2,937,660円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2018年7月11日  至 2018年8月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,559,182円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(23,029,978円)、及び分配準備積立金(82,887,177円)より分配対象収益は107,476,337円(1万口当たり368円)であり、うち、2,913,336円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2018年8月11日  至 2018年9月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(57,856円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,927,765円)、及び分配準備積立金(80,969,720円)より分配対象収益は103,955,341円(1万口当たり359円)であり、うち、2,894,206円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2018年9月11日  至 2018年10月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(555,798円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,929,627円)、及び分配準備積立金(77,714,787円)より分配対象収益は101,200,212円(1万口当たり351円)であり、うち、2,881,974円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2018年10月11日  至 2018年11月12日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,927,868円)、及び分配準備積立金(75,056,945円)より分配対象収益は97,984,813円(1万口当たり341円)であり、うち、2,871,836円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2018年11月13日  至 2018年12月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,546,627円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,875,157円)、及び分配準備積立金(71,855,759円)より分配対象収益は97,277,543円(1万口当たり340円)であり、うち、2,859,857円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

 

当特定期間

自 2018年12月11日

至 2019年6月10日

※1 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額

2,001,365円

※2 分配金の計算過程

(自 2018年12月11日  至 2019年1月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,742,894円)、及び分配準備積立金(70,963,430円)より分配対象収益は93,706,324円(1万口当たり330円)であり、うち、2,837,659円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2019年1月11日  至 2019年2月12日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,329,552円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,558,155円)、及び分配準備積立金(67,436,537円)より分配対象収益は92,324,244円(1万口当たり328円)であり、うち、2,809,699円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2019年2月13日  至 2019年3月11日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,526,087円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,541,326円)、及び分配準備積立金(66,557,593円)より分配対象収益は92,625,006円(1万口当たり331円)であり、うち、2,796,239円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2019年3月12日  至 2019年4月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(5,435,417円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,228,137円)、及び分配準備積立金(66,124,855円)より分配対象収益は93,788,409円(1万口当たり341円)であり、うち、2,749,391円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2019年4月11日  至 2019年5月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(13,544,032円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,046,409円)、及び分配準備積立金(68,098,428円)より分配対象収益は103,688,869円(1万口当たり380円)であり、うち、2,721,509円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

分配金の計算過程

(自 2019年5月11日  至 2019年6月10日)

計算期間末における解約に伴う当期純損益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(7,837,866円)、解約に伴う当期純損益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(22,054,538円)、及び分配準備積立金(78,659,758円)より分配対象収益は108,552,162円(1万口当たり399円)であり、うち、2,714,315円(1万口当たり10円)を分配金額としております。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが親投資信託受益証券を通じて実質的に保有する金融商品の種類は、有価証券(株式)、デリバティブ取引(為替予約取引)、金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、金融商品に係るリスク全般について複数の部署及び会議体において組織的に管理を行っております。これら金融商品に係るリスクについては、運用委員会により定期的に検証を行い、その結果に基づき関連所轄部門に対する是正勧告を行っております。また、運用部門及びプロダクト部門においては、運用管理の一環として、個別銘柄のチェックやポートフォリオのモニタリングを行っております。さらに、フロント・オフィスとバック・オフィスが分離されていることに加えて、独立した管理部門及び法務・コンプライアンス部によるリスク管理体制が敷かれています。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	前特定期間末	当特定期間末
	(2018年12月10日現在)	(2019年6月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1) 有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引   -	(2)デリバティブ取引   -
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

 
(有価証券に関する注記)
前特定期間末(2018年12月10日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△61,626,084
合計	△61,626,084

当特定期間末(2019年6月10日現在)
売買目的有価証券

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	4,164,575
合計	4,164,575

 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

前特定期間末			当特定期間末
(2018年12月10日現在)			(2019年6月10日現在)
一口当たり純資産額	0.4793	円	一口当たり純資産額	0.4876	円
(一万口当たり純資産額	4,793	円)	(一万口当たり純資産額	4,876	円)