有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和2年12月11日-令和3年6月10日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/09/10 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		前特定期間末 2020年12月10日現在	当特定期間末 2021年 6月10日現在
1.	期首元本額	2,364,369,123円	2,245,865,507円
	期中追加設定元本額	18,582,692円	55,633,224円
	期中一部解約元本額	137,086,308円	142,120,533円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	2,245,865,507口	2,159,378,198口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,148,200,561円	906,717,925円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間自 2020年 6月11日至 2020年12月10日				当特定期間自 2020年12月11日至 2021年 6月10日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として当ファンドが投資する親投資信託受益証券の投資割合に応じた純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額を支弁しております。			1.	同左
			年1万分の38				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年 6月11日 2020年 7月10日				2020年12月11日 2021年 1月12日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,070,534円		費用控除後の配当等収益額	A	1,120,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,013,119円		収益調整金額	C	19,449,701円
	分配準備積立金額	D	57,743,946円		分配準備積立金額	D	46,824,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,827,599円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,395,292円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,345,749,138口		当ファンドの期末残存口数	F	2,228,221,098口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	340円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	302円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,345,749円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,228,221円
	2020年 7月11日 2020年 8月11日				2021年 1月13日 2021年 2月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,194,304円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,955,073円		収益調整金額	C	19,500,141円
	分配準備積立金額	D	57,104,988円		分配準備積立金額	D	45,502,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,254,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,003,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,332,686,864口		当ファンドの期末残存口数	F	2,222,208,769口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	335円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	292円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,332,686円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,222,208円
	2020年 8月12日 2020年 9月10日				2021年 2月11日 2021年 3月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,482,151円		費用控除後の配当等収益額	A	1,081,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,959,898円		収益調整金額	C	19,308,047円
	分配準備積立金額	D	55,672,230円		分配準備積立金額	D	42,617,168円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,114,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,006,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,323,491,441口		当ファンドの期末残存口数	F	2,190,971,956口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	287円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,323,491円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,190,971円
	2020年 9月11日 2020年10月12日				2021年 3月11日 2021年 4月12日
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	4,319,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,571,789円		収益調整金額	C	19,393,774円
	分配準備積立金額	D	53,354,692円		分配準備積立金額	D	41,046,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,926,481円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,759,544円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,263,748,278口		当ファンドの期末残存口数	F	2,176,597,940口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	322円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	297円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,263,748円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,176,597円
	2020年10月13日 2020年11月10日				2021年 4月13日 2021年 5月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	608,035円		費用控除後の配当等収益額	A	7,975,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,550,717円		収益調整金額	C	19,710,013円
	分配準備積立金額	D	50,819,496円		分配準備積立金額	D	42,919,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,978,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,604,681円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,254,019,153口		当ファンドの期末残存口数	F	2,176,783,167口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	314円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	324円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,254,019円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,176,783円
	2020年11月11日 2020年12月10日				2021年 5月11日 2021年 6月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	543,785円		費用控除後の配当等収益額	A	3,711,937円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,547,642円		収益調整金額	C	19,990,642円
	分配準備積立金額	D	48,936,003円		分配準備積立金額	D	47,945,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,027,430円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,647,862円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,245,865,507口		当ファンドの期末残存口数	F	2,159,378,198口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	307円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,245,865円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,159,378円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	前特定期間自 2020年 6月11日至 2020年12月10日	当特定期間自 2020年12月11日至 2021年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが親投資信託受益証券を通じて実質的に保有する金融商品の種類は、有価証券(株式、投資証券)、デリバティブ取引(為替予約取引)、金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、金融商品に係るリスク全般について複数の部署及び会議体において組織的に管理を行っております。これら金融商品に係るリスクについては、運用委員会により定期的に検証を行い、その結果に基づき関連所轄部門に対する是正勧告を行っております。また、運用部門においては、運用管理の一環として、個別銘柄のチェックやポートフォリオのモニタリングを行っております。さらに、フロント・オフィスとバック・オフィスが分離されていることに加えて、独立したリスク管理部門及び法務・コンプライアンス部によるリスク管理体制が敷かれています。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	前特定期間末 2020年12月10日現在	当特定期間末 2021年 6月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引等	デリバティブ取引等
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

前特定期間末(2020年12月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	34,915,894
合計	34,915,894

当特定期間末(2021年 6月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	35,611,268
合計	35,611,268

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

前特定期間末 2020年12月10日現在		当特定期間末 2021年 6月10日現在
1口当たり純資産額	0.4887円	1口当たり純資産額	0.5801円
(1万口当たり純資産額)	(4,887円)	(1万口当たり純資産額)	(5,801円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和2年12月11日-令和3年6月10日)

開示資料

決算