有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/06/13-2023/12/11)

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【提出】: 2024/03/11 9:03
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間末日の取扱い 2023年12月10日が休日のため、当特定期間末日を2023年12月11日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間末 2023年 6月12日現在	当特定期間末 2023年12月11日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

期別		前特定期間末 2023年 6月12日現在	当特定期間末 2023年12月11日現在
1.	期首元本額	1,898,776,979円	1,786,126,912円
	期中追加設定元本額	107,874,538円	88,026,104円
	期中一部解約元本額	220,524,605円	130,203,265円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	1,786,126,912口	1,743,949,751口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	555,237,672円	449,006,351円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間自 2022年12月13日至 2023年 6月12日				当特定期間自 2023年 6月13日至 2023年12月11日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として当ファンドが投資する親投資信託受益証券の投資割合に応じた純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額を支弁しております。			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として当ファンドが投資する親投資信託受益証券の投資割合に応じた純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額を支弁しております。
			年1万分の38				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2022年12月13日 2023年 1月10日				2023年 6月13日 2023年 7月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	486,332円		費用控除後の配当等収益額	A	759,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,627,339円		収益調整金額	C	22,115,926円
	分配準備積立金額	D	35,049,556円		分配準備積立金額	D	42,259,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,163,227円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,135,135円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,854,822,535口		当ファンドの期末残存口数	F	1,770,696,525口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	302円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	367円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,854,822円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,770,696円
	2023年 1月11日 2023年 2月10日				2023年 7月11日 2023年 8月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	968,115円		費用控除後の配当等収益額	A	1,275,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,212,440円		収益調整金額	C	22,584,238円
	分配準備積立金額	D	32,340,093円		分配準備積立金額	D	41,013,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,520,648円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,873,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,791,589,342口		当ファンドの期末残存口数	F	1,776,757,816口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	298円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	365円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,791,589円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,776,757円
	2023年 2月11日 2023年 3月10日				2023年 8月11日 2023年 9月11日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,421,316円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,579,691円		収益調整金額	C	22,824,397円
	分配準備積立金額	D	31,370,171円		分配準備積立金額	D	40,172,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,371,178円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,996,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,798,614,089口		当ファンドの期末残存口数	F	1,773,196,699口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	302円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	355円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,798,614円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,773,196円
	2023年 3月11日 2023年 4月10日				2023年 9月12日 2023年10月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,338,280円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,709,318円		収益調整金額	C	23,076,925円
	分配準備積立金額	D	31,783,578円		分配準備積立金額	D	37,854,971円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,831,176円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,931,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,795,181,778口		当ファンドの期末残存口数	F	1,763,556,479口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	299円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	345円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,795,181円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,763,556円
	2023年 4月11日 2023年 5月10日				2023年10月11日 2023年11月10日
	費用控除後の配当等収益額	A	12,697,047円		費用控除後の配当等収益額	A	427,849円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,768,533円		収益調整金額	C	23,314,850円
	分配準備積立金額	D	30,968,783円		分配準備積立金額	D	35,828,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,434,363円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,571,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,813,403,230口		当ファンドの期末残存口数	F	1,762,320,302口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	360円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	338円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,813,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,762,320円
	2023年 5月11日 2023年 6月12日				2023年11月11日 2023年12月11日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,944,016円		費用控除後の配当等収益額	A	2,808,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,878,665円		収益調整金額	C	23,316,794円
	分配準備積立金額	D	40,870,743円		分配準備積立金額	D	33,927,311円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,693,424円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,052,839円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,786,126,912口		当ファンドの期末残存口数	F	1,743,949,751口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	373円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	344円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,786,126円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,743,949円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	前特定期間自 2022年12月13日至 2023年 6月12日	当特定期間自 2023年 6月13日至 2023年12月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対する投資を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが親投資信託受益証券を通じて実質的に保有する金融商品の種類は、有価証券(株式、投資証券)、デリバティブ取引(為替予約取引)、金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、金融商品に係るリスク全般について複数の部署及び会議体において組織的に管理を行っております。これら金融商品に係るリスクについては、運用委員会により定期的に検証を行い、その結果に基づき関連所轄部門に対する是正勧告を行っております。また、運用部門においては、運用管理の一環として、個別銘柄のチェックやポートフォリオのモニタリングを行っております。さらに、フロント・オフィスとバック・オフィスが分離されていることに加えて、独立したリスク管理部門及び法務・コンプライアンス部によるリスク管理体制が敷かれています。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	前特定期間末 2023年 6月12日現在	当特定期間末 2023年12月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	デリバティブ取引等	デリバティブ取引等
	該当事項はありません。	同左
	上記以外の金融商品	上記以外の金融商品
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

前特定期間末(2023年 6月12日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△2,092,522
合計	△2,092,522

当特定期間末(2023年12月11日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	28,176,588
合計	28,176,588

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

前特定期間末 2023年 6月12日現在		当特定期間末 2023年12月11日現在
1口当たり純資産額	0.6891円	1口当たり純資産額	0.7425円
(1万口当たり純資産額)	(6,891円)	(1万口当たり純資産額)	(7,425円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/06/13-2023/12/11)

開示資料

決算