有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年4月11日-平成26年10月10日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2014/12/19 9:14
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 4月11日から平成26年10月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 4月10日現在				当期平成26年10月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			59,695,280,287口				54,983,018,543口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	16,164,168,163円			元本の欠損	13,495,052,219円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7292円			1口当たり純資産額	0.7546円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,292円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,546円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年10月11日至平成26年 4月10日				当期自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である世界好配当株投信マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントU.K.リミテッド)及びNOMURA ASSET MANAGEMENT U.S.A. INC.(ノムラ・アセット・マネジメントU.S.A.インク)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。 NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED 支払金額 90,831,959円 NOMURA ASSET MANAGEMENT U.S.A. INC. 支払金額 10,899,835円				当ファンドの主要投資対象である世界好配当株投信マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントU.K.リミテッド)及びNOMURA ASSET MANAGEMENT U.S.A. INC.(ノムラ・アセット・マネジメントU.S.A.インク)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。 NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED 支払金額 89,279,571円 NOMURA ASSET MANAGEMENT U.S.A. INC. 支払金額 10,713,549円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年10月11日から平成25年11月11日まで				平成26年 4月11日から平成26年 5月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	61,908,180円		費用控除後の配当等収益額	A	65,964,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	468,161,068円		収益調整金額	C	439,328,314円
	分配準備積立金額	D	467,771,258円		分配準備積立金額	D	306,417,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	997,840,506円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	811,710,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,747,199,410口		当ファンドの期末残存口数	F	59,152,125,143口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	156円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	137円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,494,398円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	118,304,250円
	平成25年11月12日から平成25年12月10日まで				平成26年 5月13日から平成26年 6月10日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	125,290,261円		費用控除後の配当等収益額	A	207,723,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	458,415,762円		収益調整金額	C	433,102,264円
	分配準備積立金額	D	394,170,844円		分配準備積立金額	D	251,300,307円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	977,876,867円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	892,126,384円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,381,092,804口		当ファンドの期末残存口数	F	58,297,341,705口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	156円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	153円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,762,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	116,594,683円
	平成25年12月11日から平成26年 1月10日まで				平成26年 6月11日から平成26年 7月10日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,804,008円		費用控除後の配当等収益額	A	36,857,776円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	455,234,593円		収益調整金額	C	427,297,251円
	分配準備積立金額	D	389,812,891円		分配準備積立金額	D	339,156,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,851,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	803,311,819円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,662,880,712口		当ファンドの期末残存口数	F	57,504,032,047口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	139円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	123,325,761円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	115,008,064円
	平成26年 1月11日から平成26年 2月10日まで				平成26年 7月11日から平成26年 8月11日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,372,232円		費用控除後の配当等収益額	A	28,528,906円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	452,580,313円		収益調整金額	C	421,690,682円
	分配準備積立金額	D	318,911,862円		分配準備積立金額	D	258,932,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	779,864,407円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	709,152,045円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,140,010,980口		当ファンドの期末残存口数	F	56,712,247,090口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	127円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	125円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,280,021円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	113,424,494円
	平成26年 2月11日から平成26年 3月10日まで				平成26年 8月12日から平成26年 9月10日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	216,242,401円		費用控除後の配当等収益額	A	140,087,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	447,919,241円		収益調整金額	C	415,029,874円
	分配準備積立金額	D	202,817,211円		分配準備積立金額	D	171,410,083円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	866,978,853円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	726,527,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	60,446,970,853口		当ファンドの期末残存口数	F	55,797,661,223口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	143円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	130円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	120,893,941円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,595,322円
	平成26年 3月11日から平成26年 4月10日まで				平成26年 9月11日から平成26年10月10日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	132,526,816円		費用控除後の配当等収益額	A	172,575,681円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	442,970,238円		収益調整金額	C	409,279,642円
	分配準備積立金額	D	295,405,688円		分配準備積立金額	D	197,659,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	870,902,742円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	779,514,358円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,695,280,287口		当ファンドの期末残存口数	F	54,983,018,543口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	119,390,560円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,966,037円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年10月11日至平成26年 4月10日	当期自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 4月10日現在	当期平成26年10月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年10月11日至平成26年 4月10日	当期自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年10月11日至平成26年 4月10日		当期自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
期首元本額	65,365,992,656円	期首元本額	59,695,280,287円
期中追加設定元本額	705,643,717円	期中追加設定元本額	196,971,124円
期中一部解約元本額	6,376,356,086円	期中一部解約元本額	4,909,232,868円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年10月11日至平成26年 4月10日	当期自平成26年 4月11日至平成26年10月10日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	237,653,827	△1,037,971,906
合計	237,653,827	△1,037,971,906

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年4月11日-平成26年10月10日)

開示資料

決算