有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年8月13日-平成26年2月12日)

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【提出】: 2014/05/02 9:35
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成25年 8月13日から平成26年 2月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第12特定期間末 (平成25年 8月12日現在)				第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			42,795,311,262口				39,721,961,901口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	18,962,414,448円			元本の欠損	18,889,144,551円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5569円			1口当たりの純資産額	0.5245円
		(10,000口当たりの純資産額	5,569円)			(10,000口当たりの純資産額	5,245円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12特定期間自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日				第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第66計算期間(平成25年 2月13日～平成25年 3月12日)				第72計算期間(平成25年 8月13日～平成25年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	121,539,117円		費用控除後の配当等収益額	A	100,926,609円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	456,702,118円		収益調整金額	C	428,835,229円
	分配準備積立金額	D	245,410,367円		分配準備積立金額	D	187,147,632円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	823,651,602円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	716,909,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,908,277,490口		当ファンドの期末残存口数	F	42,097,730,560口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	179円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	170円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	183,633,109円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	168,390,922円
	第67計算期間(平成25年 3月13日～平成25年 4月12日)				第73計算期間(平成25年 9月13日～平成25年10月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	206,972,184円		費用控除後の配当等収益額	A	129,688,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	455,794,253円		収益調整金額	C	421,703,960円
	分配準備積立金額	D	179,493,080円		分配準備積立金額	D	117,730,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	842,259,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,123,792円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,380,788,553口		当ファンドの期末残存口数	F	41,337,560,738口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	161円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	181,523,154円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	165,350,242円
	第68計算期間(平成25年 4月13日～平成25年 5月13日)				第74計算期間(平成25年10月16日～平成25年11月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	170,497,911円		費用控除後の配当等収益額	A	93,742,038円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	454,085,044円		収益調整金額	C	418,118,775円
	分配準備積立金額	D	201,633,038円		分配準備積立金額	D	80,764,894円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	826,215,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	592,625,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,892,594,033口		当ファンドの期末残存口数	F	40,843,381,499口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	179,570,376円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	163,373,525円
	第69計算期間(平成25年 5月14日～平成25年 6月12日)				第75計算期間(平成25年11月13日～平成25年12月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	133,820,087円		費用控除後の配当等収益額	A	139,974,291円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	447,357,532円		収益調整金額	C	417,960,324円
	分配準備積立金額	D	189,078,665円		分配準備積立金額	D	11,022,505円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	770,256,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	568,957,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,041,781,348口		当ファンドの期末残存口数	F	40,735,087,476口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	176,167,125円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,940,349円
	第70計算期間(平成25年 6月13日～平成25年 7月12日)				第76計算期間(平成25年12月13日～平成26年 1月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	280,729,530円		費用控除後の配当等収益額	A	293,427,451円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	441,827,533円		収益調整金額	C	401,180,688円
	分配準備積立金額	D	145,146,871円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	867,703,934円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,608,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,461,323,529口		当ファンドの期末残存口数	F	40,233,350,770口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	172円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	173,845,294円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,933,403円
	第71計算期間(平成25年 7月13日～平成25年 8月12日)				第77計算期間(平成26年 1月15日～平成26年 2月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	112,627,739円		費用控除後の配当等収益額	A	97,566,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	435,548,112円		収益調整金額	C	396,328,735円
	分配準備積立金額	D	248,345,187円		分配準備積立金額	D	131,173,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	796,521,038円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,069,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,795,311,262口		当ファンドの期末残存口数	F	39,721,961,901口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	157円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	171,181,245円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,887,847円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第12特定期間自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日	第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第12特定期間末 (平成25年 8月12日現在)	第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第12特定期間自平成25年 2月13日至平成25年 8月12日	第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第13特定期間
自平成25年 8月13日
至平成26年 2月12日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第12特定期間末 (平成25年 8月12日現在)		第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	46,632,243,404円	期首元本額	42,795,311,262円
期中追加設定元本額	1,932,101,661円	期中追加設定元本額	1,165,137,460円
期中一部解約元本額	5,769,033,803円	期中一部解約元本額	4,238,486,821円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第12特定期間末(平成25年 8月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△537,449,243
合計	△537,449,243

第13特定期間末(平成26年 2月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△580,131,921
合計	△580,131,921

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成25年8月13日-平成26年2月12日)

開示資料

決算