有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2024/02/14-2024/08/13)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2024/11/12 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第34特定期間自 2024年 2月14日至 2024年 8月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2024年 2月14日から2024年 8月13日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第33特定期間末 (2024年 2月13日現在)				第34特定期間末 (2024年 8月13日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			9,551,627,820口				9,197,177,934口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	5,878,913,214円			元本の欠損	5,704,689,270円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3845円			1口当たりの純資産額	0.3797円
		(10,000口当たりの純資産額	3,845円)			(10,000口当たりの純資産額	3,797円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第33特定期間自 2023年 8月15日至 2024年 2月13日				第34特定期間自 2024年 2月14日至 2024年 8月13日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第192計算期間(2023年 8月15日～2023年 9月12日)				第198計算期間(2024年 2月14日～2024年 3月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,569,947円		費用控除後の配当等収益額	A	10,286,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,513,920円		収益調整金額	C	56,712,141円
	分配準備積立金額	D	116,823,380円		分配準備積立金額	D	149,428,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,907,247円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	216,426,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,981,680,572口		当ファンドの期末残存口数	F	9,466,150,314口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,981,680円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,466,150円
	第193計算期間(2023年 9月13日～2023年10月12日)				第199計算期間(2024年 3月13日～2024年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,670,970円		費用控除後の配当等収益額	A	16,170,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,199,601円		収益調整金額	C	56,495,168円
	分配準備積立金額	D	114,642,239円		分配準備積立金額	D	149,536,955円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,512,810円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,202,790円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,916,971,599口		当ファンドの期末残存口数	F	9,422,415,184口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,916,971円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,422,415円
	第194計算期間(2023年10月13日～2023年11月13日)				第200計算期間(2024年 4月13日～2024年 5月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,882,965円		費用控除後の配当等収益額	A	17,938,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	58,769,292円		収益調整金額	C	56,297,531円
	分配準備積立金額	D	113,472,592円		分配準備積立金額	D	155,639,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,124,849円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,875,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,836,534,909口		当ファンドの期末残存口数	F	9,383,756,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	191円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	244円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,836,534円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,383,756円
	第195計算期間(2023年11月14日～2023年12月12日)				第201計算期間(2024年 5月14日～2024年 6月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,145,609円		費用控除後の配当等収益額	A	15,528,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	58,148,045円		収益調整金額	C	55,858,505円
	分配準備積立金額	D	118,225,502円		分配準備積立金額	D	162,861,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,519,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,248,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,726,956,408口		当ファンドの期末残存口数	F	9,306,306,421口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	192円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,726,956円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,306,306円
	第196計算期間(2023年12月13日～2024年 1月12日)				第202計算期間(2024年 6月13日～2024年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	38,088,969円		費用控除後の配当等収益額	A	43,892,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,742,706円		収益調整金額	C	55,700,304円
	分配準備積立金額	D	118,768,314円		分配準備積立金額	D	168,328,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,599,989円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,921,361円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,654,481,481口		当ファンドの期末残存口数	F	9,267,440,961口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	222円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	289円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,654,481円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,267,440円
	第197計算期間(2024年 1月13日～2024年 2月13日)				第203計算期間(2024年 7月13日～2024年 8月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,660,601円		費用控除後の配当等収益額	A	15,473,916円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,195,500円		収益調整金額	C	55,303,598円
	分配準備積立金額	D	145,642,619円		分配準備積立金額	D	201,442,054円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	217,498,720円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	272,219,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,551,627,820口		当ファンドの期末残存口数	F	9,197,177,934口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	227円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	295円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,551,627円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,197,177円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第33特定期間自 2023年 8月15日至 2024年 2月13日	第34特定期間自 2024年 2月14日至 2024年 8月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第33特定期間末 (2024年 2月13日現在)	第34特定期間末 (2024年 8月13日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第33特定期間自 2023年 8月15日至 2024年 2月13日	第34特定期間自 2024年 2月14日至 2024年 8月13日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第34特定期間自 2024年 2月14日至 2024年 8月13日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第33特定期間末 (2024年 2月13日現在)		第34特定期間末 (2024年 8月13日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,064,688,221円	期首元本額	9,551,627,820円
期中追加設定元本額	21,698,363円	期中追加設定元本額	12,694,572円
期中一部解約元本額	534,758,764円	期中一部解約元本額	367,144,458円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第33特定期間末(2024年 2月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	36,139,853
合計	36,139,853

第34特定期間末(2024年 8月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△203,465,009
合計	△203,465,009

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2024/02/14-2024/08/13)

開示資料

決算