有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和4年2月15日-令和4年8月12日)

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【提出】: 2022/11/09 9:03
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2022年 2月15日から2022年 8月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第29特定期間末 (2022年 2月14日現在)				第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			12,205,070,634口				11,377,669,369口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	8,263,697,952円			元本の欠損	7,578,276,547円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3229円			1口当たりの純資産額	0.3339円
		(10,000口当たりの純資産額	3,229円)			(10,000口当たりの純資産額	3,339円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第29特定期間自 2021年 8月13日至 2022年 2月14日				第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第168計算期間(2021年 8月13日～2021年 9月13日)				第174計算期間(2022年 2月15日～2022年 3月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,602,184円		費用控除後の配当等収益額	A	9,481,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,903,550円		収益調整金額	C	71,105,553円
	分配準備積立金額	D	4,689,958円		分配準備積立金額	D	38,515,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,195,692円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,102,703円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,066,930,082口		当ファンドの期末残存口数	F	12,045,404,683口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	98円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,133,860円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,045,404円
	第169計算期間(2021年 9月14日～2021年10月12日)				第175計算期間(2022年 3月15日～2022年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	12,107,968円		費用控除後の配当等収益額	A	15,625,479円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	90,594,875円		収益調整金額	C	70,255,078円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	35,530,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,702,843円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,411,379円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,999,451,653口		当ファンドの期末残存口数	F	11,899,928,091口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	102円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,998,903円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,899,928円
	第170計算期間(2021年10月13日～2021年11月12日)				第176計算期間(2022年 4月13日～2022年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,333,121円		費用控除後の配当等収益額	A	11,375,963円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	75,824,047円		収益調整金額	C	69,294,146円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	38,781,975円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,157,168円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,452,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,849,629,962口		当ファンドの期末残存口数	F	11,735,310,771口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	101円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,849,629円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,735,310円
	第171計算期間(2021年11月13日～2021年12月13日)				第177計算期間(2022年 5月13日～2022年 6月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,341,847円		費用控除後の配当等収益額	A	9,723,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	74,243,591円		収益調整金額	C	68,308,297円
	分配準備積立金額	D	2,564,279円		分配準備積立金額	D	37,919,572円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,149,717円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,951,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,581,467,487口		当ファンドの期末残存口数	F	11,567,141,472口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	100円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,581,467円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,567,141円
	第172計算期間(2021年12月14日～2022年 1月12日)				第178計算期間(2022年 6月14日～2022年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	36,760,427円		費用控除後の配当等収益額	A	32,459,129円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	73,536,577円		収益調整金額	C	67,681,816円
	分配準備積立金額	D	1,350,714円		分配準備積立金額	D	35,797,801円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,647,718円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,938,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,461,320,229口		当ファンドの期末残存口数	F	11,459,542,637口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	118円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,461,320円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,459,542円
	第173計算期間(2022年 1月13日～2022年 2月14日)				第179計算期間(2022年 7月13日～2022年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	25,899,125円		費用控除後の配当等収益額	A	16,021,394円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	72,035,031円		収益調整金額	C	67,209,483円
	分配準備積立金額	D	25,252,939円		分配準備積立金額	D	56,417,240円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,187,095円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,648,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,205,070,634口		当ファンドの期末残存口数	F	11,377,669,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	100円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,205,070円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,377,669円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第29特定期間自 2021年 8月13日至 2022年 2月14日	第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第29特定期間末 (2022年 2月14日現在)	第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第29特定期間自 2021年 8月13日至 2022年 2月14日	第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第29特定期間末 (2022年 2月14日現在)		第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,150,947,121円	期首元本額	12,205,070,634円
期中追加設定元本額	44,834,881円	期中追加設定元本額	14,376,608円
期中一部解約元本額	990,711,368円	期中一部解約元本額	841,777,873円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第29特定期間末(2022年 2月14日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	64,463,066
合計	64,463,066

第30特定期間末(2022年 8月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	102,763,202
合計	102,763,202

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和4年2月15日-令和4年8月12日)

開示資料

決算