有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月13日-平成26年8月12日)

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【提出】: 2014/11/10 9:30
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第14特定期間自平成26年 2月13日至平成26年 8月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成26年 2月13日から平成26年 8月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)				第14特定期間末 (平成26年 8月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			39,721,961,901口				35,679,053,016口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	18,889,144,551円			元本の欠損	16,837,211,309円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5245円			1口当たりの純資産額	0.5281円
		(10,000口当たりの純資産額	5,245円)			(10,000口当たりの純資産額	5,281円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日				第14特定期間自平成26年 2月13日至平成26年 8月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第72計算期間(平成25年 8月13日～平成25年 9月12日)				第78計算期間(平成26年 2月13日～平成26年 3月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	100,926,609円		費用控除後の配当等収益額	A	108,676,552円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	428,835,229円		収益調整金額	C	390,862,854円
	分配準備積立金額	D	187,147,632円		分配準備積立金額	D	69,098,740円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	716,909,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	568,638,146円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,097,730,560口		当ファンドの期末残存口数	F	39,168,698,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	170円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	168,390,922円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	156,674,794円
	第73計算期間(平成25年 9月13日～平成25年10月15日)				第79計算期間(平成26年 3月13日～平成26年 4月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	129,688,839円		費用控除後の配当等収益額	A	126,463,112円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	421,703,960円		収益調整金額	C	383,431,518円
	分配準備積立金額	D	117,730,993円		分配準備積立金額	D	20,947,433円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,123,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,842,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,337,560,738口		当ファンドの期末残存口数	F	38,419,281,220口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	161円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	138円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	165,350,242円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,677,124円
	第74計算期間(平成25年10月16日～平成25年11月12日)				第80計算期間(平成26年 4月15日～平成26年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	93,742,038円		費用控除後の配当等収益額	A	173,064,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	418,118,775円		収益調整金額	C	371,560,939円
	分配準備積立金額	D	80,764,894円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	592,625,707円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	544,625,890円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,843,381,499口		当ファンドの期末残存口数	F	37,777,978,905口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	163,373,525円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	151,111,915円
	第75計算期間(平成25年11月13日～平成25年12月12日)				第81計算期間(平成26年 5月13日～平成26年 6月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	139,974,291円		費用控除後の配当等収益額	A	91,352,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	417,960,324円		収益調整金額	C	361,136,737円
	分配準備積立金額	D	11,022,505円		分配準備積立金額	D	21,750,694円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	568,957,120円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,240,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,735,087,476口		当ファンドの期末残存口数	F	36,702,995,615口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	129円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,940,349円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	146,811,982円
	第76計算期間(平成25年12月13日～平成26年 1月14日)				第82計算期間(平成26年 6月13日～平成26年 7月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	293,427,451円		費用控除後の配当等収益額	A	310,092,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	401,180,688円		収益調整金額	C	322,886,429円
	分配準備積立金額	D	-円		分配準備積立金額	D	-円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,608,139円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	632,979,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,233,350,770口		当ファンドの期末残存口数	F	36,185,120,523口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	172円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,933,403円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	144,740,482円
	第77計算期間(平成26年 1月15日～平成26年 2月12日)				第83計算期間(平成26年 7月15日～平成26年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	97,566,599円		費用控除後の配当等収益額	A	219,225,574円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	396,328,735円		収益調整金額	C	318,512,631円
	分配準備積立金額	D	131,173,993円		分配準備積立金額	D	163,332,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	625,069,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	701,070,446円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,721,961,901口		当ファンドの期末残存口数	F	35,679,053,016口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	157円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,887,847円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,716,212円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日	第14特定期間自平成26年 2月13日至平成26年 8月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)	第14特定期間末 (平成26年 8月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第13特定期間自平成25年 8月13日至平成26年 2月12日	第14特定期間自平成26年 2月13日至平成26年 8月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第14特定期間
自平成26年 2月13日
至平成26年 8月12日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第13特定期間末 (平成26年 2月12日現在)		第14特定期間末 (平成26年 8月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	42,795,311,262円	期首元本額	39,721,961,901円
期中追加設定元本額	1,165,137,460円	期中追加設定元本額	341,257,840円
期中一部解約元本額	4,238,486,821円	期中一部解約元本額	4,384,166,725円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第13特定期間末(平成26年 2月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△580,131,921
合計	△580,131,921

第14特定期間末(平成26年 8月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△23,330,031
合計	△23,330,031

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月13日-平成26年8月12日)

開示資料

決算