有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年2月13日-令和3年8月12日)

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【提出】: 2021/11/09 9:26
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第28特定期間自 2021年 2月13日至 2021年 8月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2021年 2月13日から2021年 8月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第27特定期間末 (2021年 2月12日現在)				第28特定期間末 (2021年 8月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			13,811,367,625口				13,150,947,121口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	9,085,155,396円			元本の欠損	8,847,676,025円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3422円			1口当たりの純資産額	0.3272円
		(10,000口当たりの純資産額	3,422円)			(10,000口当たりの純資産額	3,272円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27特定期間自 2020年 8月13日至 2021年 2月12日				第28特定期間自 2021年 2月13日至 2021年 8月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第156計算期間(2020年 8月13日～2020年 9月14日)				第162計算期間(2021年 2月13日～2021年 3月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,141,992円		費用控除後の配当等収益額	A	11,517,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	126,380,578円		収益調整金額	C	120,591,010円
	分配準備積立金額	D	78,779,604円		分配準備積立金額	D	25,540,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	220,302,174円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,648,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,408,273,895口		当ファンドの期末残存口数	F	13,732,626,946口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	152円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,816,547円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,465,253円
	第157計算期間(2020年 9月15日～2020年10月12日)				第163計算期間(2021年 3月13日～2021年 4月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,732,891円		費用控除後の配当等収益額	A	14,468,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	125,909,785円		収益調整金額	C	120,119,518円
	分配準備積立金額	D	64,869,438円		分配準備積立金額	D	9,584,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,512,114円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,173,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,352,225,869口		当ファンドの期末残存口数	F	13,678,100,105口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	140円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	105円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,704,451円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,356,200円
	第158計算期間(2020年10月13日～2020年11月12日)				第164計算期間(2021年 4月13日～2021年 5月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	18,178,744円		費用控除後の配当等収益額	A	18,883,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	125,211,362円		収益調整金額	C	115,579,236円
	分配準備積立金額	D	46,645,844円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,035,950円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,462,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,269,081,053口		当ファンドの期末残存口数	F	13,532,613,172口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	133円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	99円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,538,162円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,065,226円
	第159計算期間(2020年11月13日～2020年12月14日)				第165計算期間(2021年 5月13日～2021年 6月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	19,029,597円		費用控除後の配当等収益額	A	19,773,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	123,477,618円		収益調整金額	C	106,324,983円
	分配準備積立金額	D	35,865,862円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,373,077円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	126,098,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,069,895,182口		当ファンドの期末残存口数	F	13,396,557,867口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	94円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	28,139,790円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,793,115円
	第160計算期間(2020年12月15日～2021年 1月12日)				第166計算期間(2021年 6月15日～2021年 7月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,742,935円		費用控除後の配当等収益額	A	32,945,656円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	122,658,273円		収益調整金額	C	98,111,054円
	分配準備積立金額	D	26,619,819円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,021,027円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,056,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,975,448,996口		当ファンドの期末残存口数	F	13,234,859,671口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	127円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	99円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,950,897円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,469,719円
	第161計算期間(2021年 1月13日～2021年 2月12日)				第167計算期間(2021年 7月13日～2021年 8月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	26,154,650円		費用控除後の配当等収益額	A	24,516,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	121,232,834円		収益調整金額	C	97,499,315円
	分配準備積立金額	D	27,138,751円		分配準備積立金額	D	6,460,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,526,235円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	128,476,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,811,367,625口		当ファンドの期末残存口数	F	13,150,947,121口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	97円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	27,622,735円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,301,894円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第27特定期間自 2020年 8月13日至 2021年 2月12日	第28特定期間自 2021年 2月13日至 2021年 8月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第27特定期間末 (2021年 2月12日現在)	第28特定期間末 (2021年 8月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第27特定期間自 2020年 8月13日至 2021年 2月12日	第28特定期間自 2021年 2月13日至 2021年 8月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第28特定期間自 2021年 2月13日至 2021年 8月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第27特定期間末 (2021年 2月12日現在)		第28特定期間末 (2021年 8月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	14,470,335,449円	期首元本額	13,811,367,625円
期中追加設定元本額	31,636,216円	期中追加設定元本額	49,805,341円
期中一部解約元本額	690,604,040円	期中一部解約元本額	710,225,845円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第27特定期間末(2021年 2月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	69,484,544
合計	69,484,544

第28特定期間末(2021年 8月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,669,443
合計	△3,669,443

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和3年2月13日-令和3年8月12日)

開示資料

決算