有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年8月14日-令和2年2月12日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/05/08 9:22
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第25特定期間自 2019年 8月14日至 2020年 2月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2019年 8月14日から2020年 2月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第24特定期間末 (2019年 8月13日現在)				第25特定期間末 (2020年 2月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			16,271,698,477口				15,174,782,723口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	10,517,142,726円			元本の欠損	9,506,271,759円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3537円			1口当たりの純資産額	0.3735円
		(10,000口当たりの純資産額	3,537円)			(10,000口当たりの純資産額	3,735円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24特定期間自 2019年 2月13日至 2019年 8月13日				第25特定期間自 2019年 8月14日至 2020年 2月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第138計算期間(2019年 2月13日～2019年 3月12日)				第144計算期間(2019年 8月14日～2019年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	22,681,742円		費用控除後の配当等収益額	A	23,806,741円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	150,200,448円		収益調整金額	C	140,046,140円
	分配準備積立金額	D	171,959,212円		分配準備積立金額	D	146,763,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	344,841,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	310,616,632円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,358,286,353口		当ファンドの期末残存口数	F	16,091,176,973口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	198円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,716,572円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,182,353円
	第139計算期間(2019年 3月13日～2019年 4月12日)				第145計算期間(2019年 9月13日～2019年10月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,992,582円		費用控除後の配当等収益額	A	27,620,141円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	148,345,996円		収益調整金額	C	138,655,194円
	分配準備積立金額	D	157,949,480円		分配準備積立金額	D	136,661,185円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	331,288,058円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	302,936,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,136,093,789口		当ファンドの期末残存口数	F	15,901,332,490口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,272,187円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,802,664円
	第140計算期間(2019年 4月13日～2019年 5月13日)				第146計算期間(2019年10月16日～2019年11月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	21,657,610円		費用控除後の配当等収益額	A	22,506,447円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	146,527,358円		収益調整金額	C	138,240,118円
	分配準備積立金額	D	146,925,125円		分配準備積立金額	D	131,758,351円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,110,093円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,504,916円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,921,678,701口		当ファンドの期末残存口数	F	15,831,182,140口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	184円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,843,357円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,662,364円
	第141計算期間(2019年 5月14日～2019年 6月12日)				第147計算期間(2019年11月13日～2019年12月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,707,744円		費用控除後の配当等収益額	A	16,735,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	145,194,753円		収益調整金額	C	136,583,231円
	分配準備積立金額	D	133,513,560円		分配準備積立金額	D	121,160,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	303,416,057円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	274,479,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,760,944,891口		当ファンドの期末残存口数	F	15,634,106,300口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	181円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	175円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,521,889円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,268,212円
	第142計算期間(2019年 6月13日～2019年 7月12日)				第148計算期間(2019年12月13日～2020年 1月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	59,940,330円		費用控除後の配当等収益額	A	53,189,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	143,015,874円		収益調整金額	C	134,624,371円
	分配準備積立金額	D	122,190,991円		分配準備積立金額	D	105,133,500円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	325,147,195円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,947,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,455,570,582口		当ファンドの期末残存口数	F	15,406,420,318口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	197円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,911,141円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,812,840円
	第143計算期間(2019年 7月13日～2019年 8月13日)				第149計算期間(2020年 1月15日～2020年 2月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,337,450円		費用控除後の配当等収益額	A	27,876,432円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	141,553,006円		収益調整金額	C	132,776,312円
	分配準備積立金額	D	147,568,919円		分配準備積立金額	D	125,618,655円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,459,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	286,271,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,271,698,477口		当ファンドの期末残存口数	F	15,174,782,723口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	198円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	188円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,543,396円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	30,349,565円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第24特定期間自 2019年 2月13日至 2019年 8月13日	第25特定期間自 2019年 8月14日至 2020年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第24特定期間末 (2019年 8月13日現在)	第25特定期間末 (2020年 2月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第24特定期間自 2019年 2月13日至 2019年 8月13日	第25特定期間自 2019年 8月14日至 2020年 2月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第25特定期間自 2019年 8月14日至 2020年 2月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第24特定期間末 (2019年 8月13日現在)		第25特定期間末 (2020年 2月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	17,513,387,027円	期首元本額	16,271,698,477円
期中追加設定元本額	91,449,834円	期中追加設定元本額	84,946,981円
期中一部解約元本額	1,333,138,384円	期中一部解約元本額	1,181,862,735円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第24特定期間末(2019年 8月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△247,408,144
合計	△247,408,144

第25特定期間末(2020年 2月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△17,066,755
合計	△17,066,755

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和1年8月14日-令和2年2月12日)

開示資料

決算