有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2022/08/13-2023/02/13)

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【提出】: 2023/05/10 9:09
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第31特定期間自 2022年 8月13日至 2023年 2月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2022年 8月13日から2023年 2月13日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)				第31特定期間末 (2023年 2月13日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			11,377,669,369口				10,678,456,647口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	7,578,276,547円			元本の欠損	7,172,507,218円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3339円			1口当たりの純資産額	0.3283円
		(10,000口当たりの純資産額	3,339円)			(10,000口当たりの純資産額	3,283円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日				第31特定期間自 2022年 8月13日至 2023年 2月13日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第174計算期間(2022年 2月15日～2022年 3月14日)				第180計算期間(2022年 8月13日～2022年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,481,899円		費用控除後の配当等収益額	A	15,812,488円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	71,105,553円		収益調整金額	C	66,348,867円
	分配準備積立金額	D	38,515,251円		分配準備積立金額	D	60,298,218円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,102,703円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	142,459,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,045,404,683口		当ファンドの期末残存口数	F	11,229,375,764口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	98円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,045,404円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,229,375円
	第175計算期間(2022年 3月15日～2022年 4月12日)				第181計算期間(2022年 9月13日～2022年10月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	15,625,479円		費用控除後の配当等収益額	A	10,637,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	70,255,078円		収益調整金額	C	65,830,943円
	分配準備積立金額	D	35,530,822円		分配準備積立金額	D	64,404,714円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,411,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	140,873,061円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,899,928,091口		当ファンドの期末残存口数	F	11,139,496,904口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	102円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,899,928円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,139,496円
	第176計算期間(2022年 4月13日～2022年 5月12日)				第182計算期間(2022年10月13日～2022年11月14日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,375,963円		費用控除後の配当等収益額	A	11,733,883円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,294,146円		収益調整金額	C	64,485,111円
	分配準備積立金額	D	38,781,975円		分配準備積立金額	D	62,675,230円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,452,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,894,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,735,310,771口		当ファンドの期末残存口数	F	10,908,899,021口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	101円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	127円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,735,310円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,908,899円
	第177計算期間(2022年 5月13日～2022年 6月13日)				第183計算期間(2022年11月15日～2022年12月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,723,296円		費用控除後の配当等収益額	A	10,360,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	68,308,297円		収益調整金額	C	64,106,900円
	分配準備積立金額	D	37,919,572円		分配準備積立金額	D	63,106,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,951,165円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,573,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,567,141,472口		当ファンドの期末残存口数	F	10,839,974,937口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	100円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,567,141円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,839,974円
	第178計算期間(2022年 6月14日～2022年 7月12日)				第184計算期間(2022年12月13日～2023年 1月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,459,129円		費用控除後の配当等収益額	A	33,464,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,681,816円		収益調整金額	C	63,757,084円
	分配準備積立金額	D	35,797,801円		分配準備積立金額	D	62,292,886円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,938,746円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,514,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,459,542,637口		当ファンドの期末残存口数	F	10,778,127,907口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	118円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	147円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,459,542円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,778,127円
	第179計算期間(2022年 7月13日～2022年 8月12日)				第185計算期間(2023年 1月13日～2023年 2月13日)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,021,394円		費用控除後の配当等収益額	A	10,082,503円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,209,483円		収益調整金額	C	63,181,245円
	分配準備積立金額	D	56,417,240円		分配準備積立金額	D	84,237,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,648,117円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,501,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,377,669,369口		当ファンドの期末残存口数	F	10,678,456,647口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	122円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	147円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,377,669円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,678,456円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日	第31特定期間自 2022年 8月13日至 2023年 2月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)	第31特定期間末 (2023年 2月13日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第30特定期間自 2022年 2月15日至 2022年 8月12日	第31特定期間自 2022年 8月13日至 2023年 2月13日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第31特定期間自 2022年 8月13日至 2023年 2月13日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第30特定期間末 (2022年 8月12日現在)		第31特定期間末 (2023年 2月13日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	12,205,070,634円	期首元本額	11,377,669,369円
期中追加設定元本額	14,376,608円	期中追加設定元本額	15,530,918円
期中一部解約元本額	841,777,873円	期中一部解約元本額	714,743,640円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第30特定期間末(2022年 8月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	102,763,202
合計	102,763,202

第31特定期間末(2023年 2月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△40,393,191
合計	△40,393,191

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2022/08/13-2023/02/13)

開示資料

決算