有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成30年8月14日-平成31年2月12日)

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【提出】: 2019/05/09 9:22
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第23特定期間自 2018年 8月14日至 2019年 2月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2018年 8月14日から2019年 2月12日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第22特定期間末 (2018年 8月13日現在)				第23特定期間末 (2019年 2月12日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			18,598,423,081口				17,513,387,027口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	11,973,188,242円			元本の欠損	11,067,320,643円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3562円			1口当たりの純資産額	0.3681円
		(10,000口当たりの純資産額	3,562円)			(10,000口当たりの純資産額	3,681円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22特定期間自 2018年 2月14日至 2018年 8月13日				第23特定期間自 2018年 8月14日至 2019年 2月12日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第126計算期間(2018年 2月14日～2018年 3月12日)				第132計算期間(2018年 8月14日～2018年 9月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,474,950円		費用控除後の配当等収益額	A	19,348,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	171,046,779円		収益調整金額	C	159,101,684円
	分配準備積立金額	D	217,311,894円		分配準備積立金額	D	208,560,305円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	404,833,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	387,010,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,889,752,899口		当ファンドの期末残存口数	F	18,437,539,933口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,779,505円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,875,079円
	第127計算期間(2018年 3月13日～2018年 4月12日)				第133計算期間(2018年 9月13日～2018年10月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	19,179,360円		費用控除後の配当等収益額	A	27,241,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	169,280,724円		収益調整金額	C	157,099,040円
	分配準備積立金額	D	191,750,173円		分配準備積立金額	D	188,575,232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	380,210,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	372,915,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,661,214,912口		当ファンドの期末残存口数	F	18,197,874,612口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	193円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	204円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,322,429円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,395,749円
	第128計算期間(2018年 4月13日～2018年 5月14日)				第134計算期間(2018年10月13日～2018年11月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	24,721,426円		費用控除後の配当等収益額	A	25,573,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	167,388,377円		収益調整金額	C	155,842,911円
	分配準備積立金額	D	169,737,932円		分配準備積立金額	D	177,969,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	361,847,735円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	359,386,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,435,052,230口		当ファンドの期末残存口数	F	18,047,411,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	186円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,870,104円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,094,823円
	第129計算期間(2018年 5月15日～2018年 6月12日)				第135計算期間(2018年11月13日～2018年12月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	21,437,249円		費用控除後の配当等収益額	A	20,397,392円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	164,459,430円		収益調整金額	C	154,557,324円
	分配準備積立金額	D	153,042,431円		分配準備積立金額	D	165,857,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	338,939,110円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	340,811,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,090,840,170口		当ファンドの期末残存口数	F	17,879,762,371口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	177円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	190円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,181,680円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,759,524円
	第130計算期間(2018年 6月13日～2018年 7月12日)				第136計算期間(2018年12月13日～2019年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	69,171,939円		費用控除後の配当等収益額	A	60,000,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	162,514,930円		収益調整金額	C	153,440,393円
	分配準備積立金額	D	134,641,306円		分配準備積立金額	D	149,405,776円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	366,328,175円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,846,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,849,902,459口		当ファンドの期末残存口数	F	17,744,541,297口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	194円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	204円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,699,804円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,489,082円
	第131計算期間(2018年 7月13日～2018年 8月13日)				第137計算期間(2019年 1月16日～2019年 2月12日)
	費用控除後の配当等収益額	A	83,536,818円		費用控除後の配当等収益額	A	36,754,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	160,397,648円		収益調整金額	C	151,486,141円
	分配準備積立金額	D	164,014,122円		分配準備積立金額	D	171,727,298円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,948,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	359,968,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,598,423,081口		当ファンドの期末残存口数	F	17,513,387,027口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	219円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	205円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,196,846円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,026,774円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第22特定期間自 2018年 2月14日至 2018年 8月13日	第23特定期間自 2018年 8月14日至 2019年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第22特定期間末 (2018年 8月13日現在)	第23特定期間末 (2019年 2月12日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第22特定期間自 2018年 2月14日至 2018年 8月13日	第23特定期間自 2018年 8月14日至 2019年 2月12日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第23特定期間自 2018年 8月14日至 2019年 2月12日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第22特定期間末 (2018年 8月13日現在)		第23特定期間末 (2019年 2月12日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	20,074,841,942円	期首元本額	18,598,423,081円
期中追加設定元本額	54,538,087円	期中追加設定元本額	42,777,382円
期中一部解約元本額	1,530,956,948円	期中一部解約元本額	1,127,813,436円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第22特定期間末(2018年 8月13日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△253,033,078
合計	△253,033,078

第23特定期間末(2019年 2月12日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	150,975,035
合計	150,975,035

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成30年8月14日-平成31年2月12日)

開示資料

決算