有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年10月26日-令和2年10月26日)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 2年10月26日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	15,944,327
国債証券	30,008,430
流動資産合計	45,952,757
資産合計	45,952,757
負債の部
流動負債
未払利息	43
流動負債合計	43
負債合計	43
純資産の部
元本等
元本	45,250,535
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	702,179
元本等合計	45,952,714
純資産合計	45,952,714
負債純資産合計	45,952,757

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 1年10月26日 至令和 2年10月26日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日の価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 2年10月26日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	106,532,653円
		期中追加設定元本額	98,348円
		期中一部解約元本額	61,380,466円
		期末元本額	45,250,535円
		元本の内訳*
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1511	97,720円
		新生・世界スマート債券ファンド 1511	982,415円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1602	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1602	97,624円
		新生・ワールドラップ・ファンド(安定コース)1603	982,319円
		新生・ワールドラップ・ファンド(成長コース)1603	97,624円
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	26,528,965円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
2.	計算日における受益権総数		45,250,535口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0155円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,155円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 1年10月26日 至令和 2年10月26日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 2年10月26日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

上記以外の金融商品

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 2年10月26日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△11,820
合計	△11,820

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 1年10月26日 至令和 2年10月26日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 1年10月26日 至令和 2年10月26日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 2年10月26日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第932回国庫短期証券	30,000,000	30,008,430
合計		30,000,000	30,008,430

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

新生・UTIインドインフラファンド(モーリシャス)株式会社 クラスB株式

貸借対照表

(2020年3月31日現在)

	2020年		2019年
	日本円		日本円
資産
売買目的投資	‐		‐
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	652,616,931		1,082,420,505
売掛金および前払費用	186,244		278,307
現金および現金同等物	55,912,552		42,319,410
還付法人税等	24,679		227,451
資産合計	708,740,406		1,125,245,673
負債
流動負債
買掛金およびその他未払費用	3,441,059		3,657,647
流動負債合計	3,441,059		3,657,647
クラスB株式の保有者に帰属する純資産	705,299,347		1,121,588,026
負債合計	708,740,406		1,125,245,673

これら財務諸表は2020年6月26日の取締役会で承認された。

新生・UTIインドインフラファンド(モーリシャス)株式会社 クラスB株式

純損益及びその他包括利益計算書

(2020年3月31日に終了した会計年度)

	2020年		2019年
	日本円		日本円
収入
配当収入	12,431,772		14,474,248
損益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却益	60,578,131		34,029,500
	73,009,903		48,503,748
費用
管理事務代行および評価手数料	685,334		756,017
取締役報酬	-		23,023
運用費用	7,147,962		7,706,356
保管費用	301,803		352,716
監査報酬	1,332,013		1,715,683
ライセンス料	396,458		247,836
仲介手数料	259,862		161,073
専門家手数料	1,652,198		866,389
外国為替取引純損失	3,192,266		967,085
銀行費用	171,713		169,299
売買目的投資における未実現純損失	382,400,042		50,952,808
	397,539,651		63,918,285
税引前損失	(324,529,748)		(15,414,537)
法人税等	(258,931)		-
営業上のクラスB株式の保有者に帰属する 純資産の純減	(324,788,679)		(15,414,537)

新生・UTIインドインフラファンド(モーリシャス)株式会社 クラスB株式

クラスB株式の保有者に帰属する純資産変動報告書

(2020年3月31日に終了した会計年度)

	株主に帰属する 純資産		株式数
	日本円
2018年4月1日現在	1,189,002		1,431,857
償還可能株式の発行代金	15,000,000		18,253
償還可能株式からの解約代金	(67,000,000)		(83,502)
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	(52,000,000)		(65,249)
構成:
当期損失	(15,414,537)		-
2019年3月31日	1,121,588,026		1,366,608
2019年4月1日	1,121,588,026		1,366,608
償還可能株式の発行代金	20,000,000		30,293
償還可能株式からの解約代金	(111,500,000)		(143,307)
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	(91,500,000)		(113,014)
構成:
当期損失	(324,788,679)		-
2020年3月31日	705,299,347		1,253,594

新生・UTIインドインフラファンド(モーリシャス)株式会社 クラスB株式

キャッシュフロー報告書

(2020年3月31日に終了した会計年度)

	2020年		2019年
	日本円		日本円
営業活動
当期(損失)/利益	(324,529,748)		(15,414,537)
純キャッシュに対する税引前(損失)/利益の調整
売買目的投資における未実現純損失	382,400,042		50,952,808
損益を通じて公正価値で測定した金融資産売却益	(60,578,131)		(34,029,500)
配当収入	(12,431,772)		(14,474,248)
営業資産および営業負債における純変動	(15,139,609)		(12,965,477)
未収金および前払費用の減少/(増加)	87,129		(19,222)
未払金および未払費用の(減少)/増加	(216,588)		1,059,138
投資物件の取得代金	(10,893,367)		(2,711,094)
投資物件の処分代金	118,875,030		71,054,968
配当収入	12,436,706		15,046,372
営業活動からのキャッシュフロー	105,149,301		71,464,685
法人税	(56,159)		(134,253)
営業活動からの純キャッシュフロー	105,093,142		71,330,432
財務活動
償還可能株式の発行代金	20,000,000		15,000,000
償還可能株式の解約金支払	(111,500,000)		(67,000,000)
財務活動の純キャッシュフロー	(91,500,000)		(52,000,000)
現金および現金同等物の純増減	13,593,142		19,330,432
期首現金および現金同等物	42,319,410		22,988,978
期末現金および現金同等物	55,912,552		42,319,410

(参考情報)
「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited 」Class Bの2020年10月末付 有価証券明細

銘柄名	業種	株数	円評価額	組入比率 (%)
BHARTI AIRTEL LTD	通信	217,163	132,865,637	17.4%
LARSEN & TOUBRO LTD	建設	101,272	132,838,227	17.4%
HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	銀行・金融サービス	28,120	76,291,421	10.0%
SHREE CEMENT LTD	セメント	2,137	65,281,777	8.6%
GRINDWELL NORTON LTD	資本財	61,946	48,017,546	6.3%
SCHAEFFLER INDIA LIMITED	資本財	6,822	36,227,737	4.8%
AIA ENGINEERING LTD	資本財	12,670	30,383,329	4.0%
THERMAX LTD	資本財	28,035	30,056,431	3.9%
ULTRATECH CEMENT LTD	セメント	4,530	29,235,982	3.8%
CUMMINS INDIA LTD	資本財	40,690	24,909,491	3.3%
MAHINDRA & MAHINDRA LTD	自動車・自動車部品	26,050	21,828,408	2.9%
NTPC LTD	エネルギー	152,520	18,852,479	2.5%
VOLTAS LTD	建設	16,768	16,713,581	2.2%
SIEMENS LTD	資本財	8,546	15,288,019	2.0%
HINDUSTAN ZINC LTD	金属・鉱業	49,770	14,273,674	1.9%
SHRIRAM TRANSPORT FINANCE	銀行・金融サービス	12,071	11,798,479	1.5%
BHARAT HEAVY ELECTRICALS	資本財	190,589	7,529,973	1.0%
COAL INDIA LTD	金属・鉱業	45,900	7,396,331	1.0%
OIL & NATURAL GAS CORP LTD	エネルギー	71,538	6,556,220	0.9%
Vodafone Idea Ltd	通信	189,750	2,342,758	0.3%

※有価証券明細の組入比率は外国投資法人である「Shinsei UTI India Fund(Mauritius)Limited」Class B投資証券の純資産総額を基に算出した比率です。
上記の業種はUTIアセット・マネジメントの業種区分に基づいています。