有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2021/10/26-2022/10/25)

新生 ショートターム・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(令和 4年10月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,886,171
国債証券	19,804,316
流動資産合計	26,690,487
資産合計	26,690,487
負債の部
流動負債
未払利息	13
流動負債合計	13
負債合計	13
純資産の部
元本等
元本	26,333,083
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	357,391
元本等合計	26,690,474
純資産合計	26,690,474
負債純資産合計	26,690,487

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自令和 3年10月26日 至令和 4年10月25日)
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格又は価格情報会社の提供する価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		令和 4年10月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	41,123,066円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	14,789,983円
		期末元本額	26,333,083円
		元本の内訳*
		新生・UTIインドファンド	731,115円
		新生・フラトンVPICファンド	4,607,481円
		新生・UTIインドインフラ関連株式ファンド	7,097,650円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式コース	982,125円
		米国好配当株プレミアム戦略ファンド(毎月分配型)株式&通貨コース	11,738,982円
		新生・ワールドラップ・セレクト	982,415円
		早期償還条項付・新興国債券戦略1912	98,348円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・日本株式ファンド	29,160円
		ESGフォーカス コムジェスト・クオリティグロース・世界株式ファンド	65,807円
2.	計算日における受益権総数		26,333,083口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0136円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,136円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自令和 3年10月26日 至令和 4年10月25日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(令和 4年10月25日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

国債証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	(令和 4年10月25日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△1,980
合計	△1,980

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自令和 3年10月26日 至令和 4年10月25日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自令和 3年10月26日 至令和 4年10月25日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (令和 4年10月25日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第1107回国庫短期証券	19,800,000	19,804,316
合計		19,800,000	19,804,316

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

モーリシャス籍円建て外国投資法人 「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスB投資証券

財政状態計算書

(2022年3月31日現在)

	2022年		2021年
	日本円		日本円
資産
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	1,203,048,717		1,060,620,062
売掛金および前払費用	76,453		74,218
現金および現金同等物	53,140,513		45,785,567
所得税払戻	460,552		460,552
源泉税	797,940		675,051
資産合計	1,257,524,175		1,107,615,450
負債
流動負債
買掛金およびその他未払費用	18,111,525		15,404,077
繰延税金負債	6,717,202		-
流動負債合計	24,828,727		15,404,077
償還可能な優先株の保有者に帰属する純資産	1,232,695,448		1,092,211,373
負債合計	1,257,524,175		1,107,615,450

これら財務諸表は2022年6月30日の取締役会で承認された。

モーリシャス籍円建て外国投資法人 「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスB投資証券

純損益及びその他の包括利益計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	2022年		2021年
	日本円		日本円
収入
配当収入	11,444,968		12,226,904
損益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却益	86,536,992		15,436,044
売買目的投資における未実現純利益	243,875,974		442,475,581
為替純利益	1,295,164		464,144
	343,153,098		470,602,673
費用
管理事務代行および評価手数料	781,020		605,910
運用費用	8,023,296		5,938,033
保管費用	341,444		256,666
監査報酬	1,198,062		1,198,288
ライセンス料	312,452		306,253
仲介手数料	505,158		149,497
専門家手数料	715,386		1,174,794
銀行費用	225,529		114,296
	12,102,347		9,743,737
税引前利益	331,050,751		460,858,936
法人所得税	(10,566,676)		(1,946,910)
クラスB株式の保有者に帰属する純資産の純増	320,484,075		458,912,026

モーリシャス籍円建て外国投資法人 「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスB投資証券

クラスB投資証券の保有者に帰属する株主資本等変動計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	株主に帰属する 純資産		株式数
	日本円
2020年4月1日現在	705,299,347		1,253,594
償還可能な優先株式の発行代金	15,000,000		15,750
償還可能な優先株式からの解約代金	(87,000,000)		(123,036)
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	(72,000,000)		(107,286)
構成:
当期損失	458,912,026		-
2021年3月31日	1,092,211,373		1,146,308
2021年4月1日	1,092,211,373		1,146,308
償還可能な優先株式の発行代金	20,000,000		16,394
償還可能な優先株式からの解約代金	(200,000,000)		(186,826)
株式取引から株主に帰属する純資産の減少	(180,000,000)		(170,432)
構成:
当期損失	320,484,075		-
2022年3月31日	1,232,695,448		975,876

モーリシャス籍円建て外国投資法人 「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited」クラスB投資証券

キャッシュフロー計算書

(2022年3月31日に終了した会計年度)

	2022年		2021年
	日本円		日本円
営業活動
税引前利益	331,050,751		460,858,936
営業活動からの純キャッシュフローを 税引前利益に一致させるための調整
売買目的投資における未実現純利益	(243,875,974)		(442,475,581)
損益を通じて公正価値で測定した金融資産売却益	(86,536,992)		(15,436,044)
配当収入	(11,444,968)		(12,226,904)
営業資産および営業負債における純変動	(10,807,183)		(9,279,593)
未収金および前払費用の(増加)/減少	(2,235)		2,535
未払金および未払費用の増加	2,707,448		11,963,018
有価証券の取得代金	(26,596,133)		(13,929,724)
有価証券の売却代金	214,580,444		63,838,218
配当収入	11,444,968		12,336,395
営業活動からのキャッシュフロー	191,327,309		64,930,849
法人税	(3,972,363)		(3,057,834)
営業活動からの純キャッシュフロー	187,354,946		61,873,015
財務活動
償還可能株式の発行代金	20,000,000		15,000,000
償還可能株式の償還金支払	(200,000,000)		(87,000,000)
財務活動からの純キャッシュフロー	(180,000,000)		(72,000,000)
現金および現金同等物の純増減	7,354,946		(10,126,985)
期首現金および現金同等物	45,785,567		55,912,552
期末現金および現金同等物	53,140,513		45,785,567

(参考情報)
「Shinsei UTI India Fund (Mauritius) Limited 」Class Bの2022年10月末付 有価証券明細

銘柄名	業種	株数	円評価額	組入比率 (%)
LARSEN & TOUBRO LTD	建設	63,217	229,544,397	12.5%
BHARTI AIRTEL LTD	通信	128,754	192,183,940	10.5%
GRINDWELL NORTON LTD	資本財	38,864	147,204,198	8.0%
ICICI BANK LTD	銀行・金融サービス	69,835	113,829,547	6.2%
SCHAEFFLER INDIA LIMITED FV 2	資本財	19,260	95,151,103	5.2%
NTPC LTD	エネルギー	301,053	93,491,701	5.1%
State Bank of India	銀行・金融サービス	80,025	82,379,521	4.5%
AXIS BANK LTD	銀行・金融サービス	50,395	81,898,656	4.5%
RELIANCE INDUSTRIES LTD	エネルギー	16,485	75,402,461	4.1%
SHREE CEMENT LTD	セメント	1,831	74,704,406	4.1%
ULTRATECH CEMENT LTD	セメント	6,189	74,540,587	4.1%
CUMMINS INDIA LTD	資本財	24,530	59,340,244	3.2%
AIA ENGINEERING LTD	資本財	10,355	49,972,071	2.7%
THERMAX LTD	資本財	12,045	46,834,824	2.6%
Adani Ports and Special Econ zone Ltd	サービス	30,545	45,102,372	2.5%
Bharat Electronics Ltd	資本財	216,520	41,486,071	2.3%
GUJARAT GAS LTD	エネルギー	41,440	38,536,821	2.1%
HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	銀行・金融サービス	8,608	38,140,667	2.1%
SIEMENS LTD	資本財	6,743	35,366,878	1.9%
Brigade Enterprises Ltd	建設	39,235	35,124,264	1.9%
BHARAT FORGE LTD	資本財	20,920	31,327,456	1.7%
CONTAINER CORP OF INDIA LTD	サービス	17,570	25,120,939	1.4%
KNR CONSTRUCTIONS LIMITED	建設	51,125	20,384,879	1.1%
CROMPTON GREAVES CONSUMER ELECTRICALS LT	消費財	26,500	17,210,262	0.9%
3M India Ltd	消費財	340	14,196,281	0.8%
SKF INDIA LTD	自動車・自動車部品	1,780	14,050,951	0.8%

※有価証券明細の組入比率は外国投資法人である「Shinsei UTI India Fund(Mauritius)Limited」Class B投資証券の純資産総額を基に算出した比率です。
上記の業種はUTIアセット・マネジメントの業種区分に基づいています。