半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年4月16日-平成27年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 平成26年 4月15日現在	当中間計算期間末 平成26年10月15日現在
1.※1	期首元本額	47,124,467円	60,235,078円
	期中追加設定元本額	33,535,816円	20,540,733円
	期中一部解約元本額	20,425,205円	9,315,110円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	60,235,078口	71,460,701口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年 4月16日 至 平成25年10月15日	当中間計算期間 自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
該当事項はありません。	同 左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  平成26年 4月15日現在	当中間計算期間末  平成26年10月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

前期 平成26年 4月15日現在		当中間計算期間末 平成26年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.0686円	1口当たり純資産額	1.0799円
(1万口当たり純資産額	10,686円)	(1万口当たり純資産額	10,799円)

(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本債券インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。

「TMA日本債券インデックスマザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		117,578,978	117,231,877
国債証券		168,292,772,400	163,934,905,600
地方債証券		15,115,280,434	14,135,928,778
特殊債券		8,895,996,000	7,427,837,110
社債券		18,266,613,768	17,662,167,712
未収入金		212,410,500	317,880,000
未収利息		503,525,158	477,964,907
前払費用		8,960,477	7,087,113
流動資産合計		211,413,137,715	204,081,003,097
資産合計		211,413,137,715	204,081,003,097
負債の部
流動負債
未払解約金		36,992,947	75,305,013
流動負債合計		36,992,947	75,305,013
負債合計		36,992,947	75,305,013
純資産の部
元本等
元本	※1	179,042,158,932	170,625,821,868
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		32,333,985,836	33,379,876,216
元本等合計		211,376,144,768	204,005,698,084
純資産合計		211,376,144,768	204,005,698,084
負債純資産合計		211,413,137,715	204,081,003,097

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	179,028,582,119円	179,042,158,932円
	同期中における追加設定元本額	41,025,724,125円	8,440,347,899円
	同期中における一部解約元本額	41,012,147,312円	16,856,684,963円
	同中間期末における元本額	179,042,158,932円	170,625,821,868円
	元本の内訳*
	LPS4資産分散ファンド (慎重型)	5,241,608円	6,082,635円
	LPS4資産分散ファンド (安定重視型)	2,739,120円	3,938,532円
	LPS4資産分散ファンド (バランス型)	8,099,872円	10,006,476円
	LPS4資産分散ファンド (成長重視型)	3,443,499円	5,408,773円
	LPS4資産分散ファンド (積極型)	4,123,059円	4,224,001円
	東京海上セレクション・日本債券 インデックス	54,522,581円	64,542,652円
	TMA日本債券インデックスVA <適格機関投資家限定>	112,245,634,644円	112,070,439,014円
	TMA世界バランスファンド55VA<適格機関投資家限定>	11,836,048,042円	11,310,920,143円
	TMA世界バランスファンド35VA<適格機関投資家限定>	54,878,093,669円	47,145,562,972円
	TMA債券重視型バランスVA (適格機関投資家限定)	4,212,838円	4,696,670円
	計	179,042,158,932円	170,625,821,868円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	179,042,158,932口	170,625,821,868口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

平成26年 4月15日現在		平成26年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.1806円	1口当たり純資産額	1.1956円
(1万口当たり純資産額	11,806円)	(1万口当たり純資産額	11,956円)