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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年8月20日-令和2年2月17日)

【提出】: 2020/05/14 10:54
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、前期末が休日であることから、2019年 8月20日から2020年 2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2019年 8月19日現在		当期 2020年 2月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		116,154,939,183口		104,527,562,290口
2.	元本の欠損		92,797,085,853円		83,379,070,180円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2011円	1口当たり純資産額	0.2023円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,011円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,023円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日				当期自 2019年 8月20日至 2020年 2月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第103期 2019年 2月19日 2019年 3月18日				第109期 2019年 8月20日 2019年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	498,660,944円		費用控除後の配当等収益額	A	419,564,692円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,454,624,951円		収益調整金額	C	44,756,995,347円
	分配準備積立金額	D	39,521,707,169円		分配準備積立金額	D	37,346,937,353円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,474,993,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,523,497,392円
	当ファンドの期末残存口数	F	119,533,837,688口		当ファンドの期末残存口数	F	115,837,920,018口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,067.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,124.03円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	358,601,513円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	231,675,840円
	第104期 2019年 3月19日 2019年 4月17日				第110期 2019年 9月18日 2019年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	485,039,263円		費用控除後の配当等収益額	A	425,867,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,418,638,376円		収益調整金額	C	44,287,440,821円
	分配準備積立金額	D	39,150,915,219円		分配準備積立金額	D	36,808,707,465円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,054,592,858円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,522,016,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	118,752,849,853口		当ファンドの期末残存口数	F	114,150,067,932口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,078.11円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,141.63円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,258,549円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,300,135円
	第105期 2019年 4月18日 2019年 5月17日				第111期 2019年10月18日 2019年11月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	473,147,961円		費用控除後の配当等収益額	A	424,341,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,383,078,053円		収益調整金額	C	43,363,866,244円
	分配準備積立金額	D	38,732,742,421円		分配準備積立金額	D	35,912,932,189円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,588,968,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,701,140,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	117,921,808,036口		当ファンドの期末残存口数	F	111,310,581,844口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,088.50円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,160.24円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,765,424円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	222,621,163円
	第106期 2019年 5月18日 2019年 6月17日				第112期 2019年11月19日 2019年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	468,330,002円		費用控除後の配当等収益額	A	422,624,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,484,221,586円		収益調整金額	C	43,011,011,015円
	分配準備積立金額	D	38,373,094,255円		分配準備積立金額	D	35,431,207,698円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,325,645,843円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,864,843,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	117,382,834,563口		当ファンドの期末残存口数	F	109,854,415,979口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,098.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,179.02円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	352,148,503円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	219,708,831円
	第107期 2019年 6月18日 2019年 7月17日				第113期 2019年12月18日 2020年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	475,268,752円		費用控除後の配当等収益額	A	414,166,694円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,455,062,624円		収益調整金額	C	41,934,852,571円
	分配準備積立金額	D	37,977,574,370円		分配準備積立金額	D	34,411,610,685円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,907,905,746円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,760,629,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	116,613,692,090口		当ファンドの期末残存口数	F	106,634,884,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,109.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,198.44円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	349,841,076円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	213,269,768円
	第108期 2019年 7月18日 2019年 8月19日				第114期 2020年 1月18日 2020年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	439,244,464円		費用控除後の配当等収益額	A	390,149,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	44,551,558,809円		収益調整金額	C	41,286,807,844円
	分配準備積立金額	D	37,684,206,943円		分配準備積立金額	D	33,751,841,688円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,675,010,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,428,798,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	116,154,939,183口		当ファンドの期末残存口数	F	104,527,562,290口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,117.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,216.14円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	348,464,817円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	209,055,124円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	当期自 2019年 8月20日至 2020年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2019年 8月19日現在	当期 2020年 2月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 2019年 8月19日現在	当期 2020年 2月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△2,513,359,930	△823,443,344
合計	△2,513,359,930	△823,443,344

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日	当期自 2019年 8月20日至 2020年 2月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	前期自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日	当期自 2019年 8月20日至 2020年 2月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	120,652,876,993円	116,154,939,183円
期中追加設定元本額	4,912,222,237円	3,974,488,780円
期中一部解約元本額	9,410,160,047円	15,601,865,673円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年8月20日-令和2年2月17日)

開示資料

決算