有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/08/18-2024/02/19)

【提出】: 2024/05/16 9:05
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、当期末が休日であることから、2023年 8月18日から2024年 2月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第26特定期間 2023年 8月17日現在		第27特定期間 2024年 2月19日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		65,612,558,420口		60,993,011,128口
2.	元本の欠損		54,230,959,957円		49,848,532,415円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.1735円	1口当たり純資産額	0.1827円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(1,735円)	(10,000口当たり純資産額)	(1,827円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日				第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第151期 2023年 2月18日 2023年 3月17日				第157期 2023年 8月18日 2023年 9月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	157,385,440円		費用控除後の配当等収益額	A	169,011,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,953,795,694円		収益調整金額	C	32,565,358,992円
	分配準備積立金額	D	18,574,088,477円		分配準備積立金額	D	15,894,571,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,685,269,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,628,942,745円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,981,560,979口		当ファンドの期末残存口数	F	64,992,046,408口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,426.51円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,482.27円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,472,341円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	97,488,069円
	第152期 2023年 3月18日 2023年 4月17日				第158期 2023年 9月20日 2023年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	157,328,895円		費用控除後の配当等収益額	A	144,725,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,590,847,490円		収益調整金額	C	32,445,655,726円
	分配準備積立金額	D	18,197,633,932円		分配準備積立金額	D	15,829,215,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,945,810,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,419,597,064円
	当ファンドの期末残存口数	F	73,921,206,112口		当ファンドの期末残存口数	F	64,647,520,907口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,433.01円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,489.77円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,881,809円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,971,281円
	第153期 2023年 4月18日 2023年 5月17日				第159期 2023年10月18日 2023年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	164,941,932円		費用控除後の配当等収益額	A	157,943,577円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,449,897,535円		収益調整金額	C	32,259,521,656円
	分配準備積立金額	D	18,018,317,686円		分配準備積立金額	D	15,704,309,160円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,633,157,153円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,121,774,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	73,425,435,313口		当ファンドの期末残存口数	F	64,166,252,264口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,440.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,499.54円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,138,152円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,249,378円
	第154期 2023年 5月18日 2023年 6月19日				第160期 2023年11月18日 2023年12月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	170,340,301円		費用控除後の配当等収益額	A	147,832,282円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	34,830,190,874円		収益調整金額	C	31,804,055,555円
	分配準備積立金額	D	17,138,180,260円		分配準備積立金額	D	15,467,543,627円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,138,711,435円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,419,431,464円
	当ファンドの期末残存口数	F	69,979,106,728口		当ファンドの期末残存口数	F	63,156,825,081口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,450.60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,508.18円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,968,660円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,735,237円
	第155期 2023年 6月20日 2023年 7月18日				第161期 2023年12月19日 2024年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	165,954,523円		費用控除後の配当等収益額	A	156,384,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	33,291,619,713円		収益調整金額	C	31,342,580,695円
	分配準備積立金額	D	16,295,301,734円		分配準備積立金額	D	15,216,251,913円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,752,875,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,715,216,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	66,682,209,809口		当ファンドの期末残存口数	F	62,132,530,031口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,461.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,518.62円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,023,314円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,198,795円
	第156期 2023年 7月19日 2023年 8月17日				第162期 2024年 1月18日 2024年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	161,808,590円		費用控除後の配当等収益額	A	145,861,345円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,815,948,484円		収益調整金額	C	30,816,821,202円
	分配準備積立金額	D	16,042,061,590円		分配準備積立金額	D	14,951,954,036円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,019,818,664円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,914,636,583円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,612,558,420口		当ファンドの期末残存口数	F	60,993,011,128口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,471.09円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,527.84円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,418,837円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,489,516円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第26特定期間 2023年 8月17日現在	第27特定期間 2024年 2月19日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第26特定期間 2023年 8月17日現在	第27特定期間 2024年 2月19日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	281,722,414	113,587,262
合計	281,722,414	113,587,262

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	74,800,636,640円	65,612,558,420円
期中追加設定元本額	2,815,438,180円	1,334,384,379円
期中一部解約元本額	12,003,516,400円	5,953,931,671円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/08/18-2024/02/19)

開示資料

決算