有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/02/20-2024/08/19)

【提出】: 2024/11/19 9:04
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2024年 2月20日から2024年 8月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第27特定期間 2024年 2月19日現在		第28特定期間 2024年 8月19日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		60,993,011,128口		57,787,303,026口
2.	元本の欠損		49,848,532,415円		47,890,072,948円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.1827円	1口当たり純資産額	0.1713円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(1,827円)	(10,000口当たり純資産額)	(1,713円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日				第28特定期間自 2024年 2月20日至 2024年 8月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第157期 2023年 8月18日 2023年 9月19日				第163期 2024年 2月20日 2024年 3月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	169,011,773円		費用控除後の配当等収益額	A	143,648,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,565,358,992円		収益調整金額	C	30,416,943,299円
	分配準備積立金額	D	15,894,571,980円		分配準備積立金額	D	14,743,550,294円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,628,942,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,304,141,983円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,992,046,408口		当ファンドの期末残存口数	F	60,109,076,698口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,482.27円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,536.97円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	97,488,069円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,163,615円
	第158期 2023年 9月20日 2023年10月17日				第164期 2024年 3月19日 2024年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	144,725,847円		費用控除後の配当等収益額	A	136,076,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,445,655,726円		収益調整金額	C	30,188,263,005円
	分配準備積立金額	D	15,829,215,491円		分配準備積立金額	D	14,614,607,705円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,419,597,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,938,947,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,647,520,907口		当ファンドの期末残存口数	F	59,561,161,730口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,489.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,544.99円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,971,281円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,341,742円
	第159期 2023年10月18日 2023年11月17日				第165期 2024年 4月18日 2024年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	157,943,577円		費用控除後の配当等収益額	A	145,563,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	32,259,521,656円		収益調整金額	C	30,071,706,219円
	分配準備積立金額	D	15,704,309,160円		分配準備積立金額	D	14,533,753,959円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,121,774,393円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,751,023,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,166,252,264口		当ファンドの期末残存口数	F	59,235,995,794口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,499.54円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,554.69円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,249,378円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,853,993円
	第160期 2023年11月18日 2023年12月18日				第166期 2024年 5月18日 2024年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	147,832,282円		費用控除後の配当等収益額	A	132,355,139円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	31,804,055,555円		収益調整金額	C	29,821,226,471円
	分配準備積立金額	D	15,467,543,627円		分配準備積立金額	D	14,404,499,151円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,419,431,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,358,080,761円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,156,825,081口		当ファンドの期末残存口数	F	58,655,656,628口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,508.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,562.44円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,735,237円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,983,484円
	第161期 2023年12月19日 2024年 1月17日				第167期 2024年 6月18日 2024年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	156,384,364円		費用控除後の配当等収益額	A	146,750,007円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	31,342,580,695円		収益調整金額	C	29,613,318,924円
	分配準備積立金額	D	15,216,251,913円		分配準備積立金額	D	14,283,180,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	46,715,216,972円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,043,249,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,132,530,031口		当ファンドの期末残存口数	F	58,159,406,770口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,518.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,572.84円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,198,795円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,239,110円
	第162期 2024年 1月18日 2024年 2月19日				第168期 2024年 7月18日 2024年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	145,861,345円		費用控除後の配当等収益額	A	112,917,680円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	30,816,821,202円		収益調整金額	C	29,467,531,133円
	分配準備積立金額	D	14,951,954,036円		分配準備積立金額	D	14,207,944,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,914,636,583円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,788,393,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	60,993,011,128口		当ファンドの期末残存口数	F	57,787,303,026口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,527.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,577.50円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,489,516円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,680,954円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第28特定期間自 2024年 2月20日至 2024年 8月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第27特定期間 2024年 2月19日現在	第28特定期間 2024年 8月19日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第27特定期間 2024年 2月19日現在	第28特定期間 2024年 8月19日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	113,587,262	△1,457,396,512
合計	113,587,262	△1,457,396,512

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日	第28特定期間自 2024年 2月20日至 2024年 8月19日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第27特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日	第28特定期間自 2024年 2月20日至 2024年 8月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	65,612,558,420円	60,993,011,128円
期中追加設定元本額	1,334,384,379円	1,132,198,177円
期中一部解約元本額	5,953,931,671円	4,337,906,279円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2024/02/20-2024/08/19)

開示資料

決算