有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/02/18-2023/08/17)

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【提出】: 2023/11/16 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第25特定期間 2023年 2月17日現在		第26特定期間 2023年 8月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		74,800,636,640口		65,612,558,420口
2.	元本の欠損		63,879,544,879円		54,230,959,957円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.1460円	1口当たり純資産額	0.1735円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(1,460円)	(10,000口当たり純資産額)	(1,735円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25特定期間自 2022年 8月18日至 2023年 2月17日				第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第145期 2022年 8月18日 2022年 9月20日				第151期 2023年 2月18日 2023年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	187,314,345円		費用控除後の配当等収益額	A	157,385,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,175,303,918円		収益調整金額	C	36,953,795,694円
	分配準備積立金額	D	19,201,748,194円		分配準備積立金額	D	18,574,088,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,564,366,457円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,685,269,611円
	当ファンドの期末残存口数	F	75,261,965,304口		当ファンドの期末残存口数	F	74,981,560,979口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,382.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,426.51円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,892,947円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,472,341円
	第146期 2022年 9月21日 2022年10月17日				第152期 2023年 3月18日 2023年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	183,004,024円		費用控除後の配当等収益額	A	157,328,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,154,301,555円		収益調整金額	C	36,590,847,490円
	分配準備積立金額	D	19,080,130,710円		分配準備積立金額	D	18,197,633,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,417,436,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,945,810,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,965,885,503口		当ファンドの期末残存口数	F	73,921,206,112口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,392.34円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,433.01円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,448,828円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,881,809円
	第147期 2022年10月18日 2022年11月17日				第153期 2023年 4月18日 2023年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	184,148,934円		費用控除後の配当等収益額	A	164,941,932円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,031,895,637円		収益調整金額	C	36,449,897,535円
	分配準備積立金額	D	18,852,564,639円		分配準備積立金額	D	18,018,317,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,068,609,210円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,633,157,153円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,393,457,116口		当ファンドの期末残存口数	F	73,425,435,313口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,402.33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,440.62円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,590,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,138,152円
	第148期 2022年11月18日 2022年12月19日				第154期 2023年 5月18日 2023年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	158,355,034円		費用控除後の配当等収益額	A	170,340,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,262,061,167円		収益調整金額	C	34,830,190,874円
	分配準備積立金額	D	18,802,598,662円		分配準備積立金額	D	17,138,180,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,223,014,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,138,711,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,537,999,603口		当ファンドの期末残存口数	F	69,979,106,728口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,408.69円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,450.60円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,806,999円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,968,660円
	第149期 2022年12月20日 2023年 1月17日				第155期 2023年 6月20日 2023年 7月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	145,047,061円		費用控除後の配当等収益額	A	165,954,523円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,568,311,186円		収益調整金額	C	33,291,619,713円
	分配準備積立金額	D	18,743,864,057円		分配準備積立金額	D	16,295,301,734円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,457,222,304円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,752,875,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,808,997,376口		当ファンドの期末残存口数	F	66,682,209,809口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,413.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,461.17円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,213,496円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,023,314円
	第150期 2023年 1月18日 2023年 2月17日				第156期 2023年 7月19日 2023年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	165,623,212円		費用控除後の配当等収益額	A	161,808,590円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	36,698,105,407円		収益調整金額	C	32,815,948,484円
	分配準備積立金額	D	18,641,391,136円		分配準備積立金額	D	16,042,061,590円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,505,119,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,019,818,664円
	当ファンドの期末残存口数	F	74,800,636,640口		当ファンドの期末残存口数	F	65,612,558,420口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,420.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,471.09円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,200,954円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,418,837円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 2023年 2月17日現在	第26特定期間 2023年 8月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第25特定期間 2023年 2月17日現在	第26特定期間 2023年 8月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	811,860,664	281,722,414
合計	811,860,664	281,722,414

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第25特定期間自 2022年 8月18日至 2023年 2月17日	第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第25特定期間自 2022年 8月18日至 2023年 2月17日	第26特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	77,163,927,680円	74,800,636,640円
期中追加設定元本額	3,988,867,877円	2,815,438,180円
期中一部解約元本額	6,352,158,917円	12,003,516,400円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/02/18-2023/08/17)

開示資料

決算