有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年2月19日-平成26年8月18日)

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【提出】: 2014/11/07 9:25
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【項目】: 73項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 2月19日から平成26年 8月18日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 2月18日現在				当期平成26年 8月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			14,803,710,176口				11,377,220,705口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	508,136,848円			元本の欠損	339,249,083円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9657円			1口当たり純資産額	0.9702円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,657円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,702円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月18日				当期自平成26年 2月19日至平成26年 8月18日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 190,568,860円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 151,647,654円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 8月20日から平成25年 9月18日まで				平成26年 2月19日から平成26年 3月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	132,863,767円		費用控除後の配当等収益額	A	89,357,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,845,134,382円		収益調整金額	C	1,416,524,464円
	分配準備積立金額	D	574,965,091円		分配準備積立金額	D	626,061,539円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,552,963,240円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,131,943,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,767,228,300口		当ファンドの期末残存口数	F	14,278,203,806口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,360円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,493円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,836,141円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,391,019円
	平成25年 9月19日から平成25年10月18日まで				平成26年 3月19日から平成26年 4月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,963,237円		費用控除後の配当等収益額	A	96,116,921円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,775,164,498円		収益調整金額	C	1,357,366,707円
	分配準備積立金額	D	589,113,549円		分配準備積立金額	D	617,644,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,503,241,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,071,128,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,024,624,419口		当ファンドの期末残存口数	F	13,676,105,250口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,388円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,514円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,123,122円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,380,526円
	平成25年10月19日から平成25年11月18日まで				平成26年 4月19日から平成26年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,968,434円		費用控除後の配当等収益額	A	86,807,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,691,117,894円		収益調整金額	C	1,281,879,937円
	分配準備積立金額	D	602,728,164円		分配準備積立金額	D	608,083,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,414,814,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,976,771,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,114,297,393口		当ファンドの期末残存口数	F	12,890,659,226口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,410円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,533円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,571,486円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,453,296円
	平成25年11月19日から平成25年12月18日まで				平成26年 5月20日から平成26年 6月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	116,927,975円		費用控除後の配当等収益額	A	86,645,382円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,620,207,992円		収益調整金額	C	1,233,597,287円
	分配準備積立金額	D	611,157,543円		分配準備積立金額	D	603,613,508円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,348,293,510円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,923,856,177円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,378,592,373口		当ファンドの期末残存口数	F	12,373,200,855口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,433円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,554円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	81,892,961円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,866,004円
	平成25年12月19日から平成26年 1月20日まで				平成26年 6月19日から平成26年 7月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	112,635,142円		費用控除後の配当等収益額	A	72,196,973円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,582,387,782円		収益調整金額	C	1,176,156,245円
	分配準備積立金額	D	629,915,017円		分配準備積立金額	D	599,999,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,324,937,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,848,352,240円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,979,361,399口		当ファンドの期末残存口数	F	11,793,085,334口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,454円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,567円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	79,896,806円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,965,426円
	平成26年 1月21日から平成26年 2月18日まで				平成26年 7月19日から平成26年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,209,067円		費用控除後の配当等収益額	A	69,598,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,466,924,063円		収益調整金額	C	1,138,768,104円
	分配準備積立金額	D	616,127,885円		分配準備積立金額	D	588,848,072円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,190,261,015円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,797,214,200円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,803,710,176口		当ファンドの期末残存口数	F	11,377,220,705口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,479円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,579円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,018,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,886,103円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月18日	当期自平成26年 2月19日至平成26年 8月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 2月18日現在	当期平成26年 8月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月18日	当期自平成26年 2月19日至平成26年 8月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月18日		当期自平成26年 2月19日至平成26年 8月18日
期首元本額	20,097,962,178円	期首元本額	14,803,710,176円
期中追加設定元本額	495,634,446円	期中追加設定元本額	252,565,967円
期中一部解約元本額	5,789,886,448円	期中一部解約元本額	3,679,055,438円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月18日	当期自平成26年 2月19日至平成26年 8月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△211,341,817	△160,860,259
親投資信託受益証券	0	0
合計	△211,341,817	△160,860,259

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年2月19日-平成26年8月18日)

開示資料

決算