有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年2月19日-平成28年8月18日)

【提出】: 2016/11/11 9:08
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【項目】: 78項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 2月19日から平成28年 8月18日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 2月18日現在				当期平成28年 8月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,296,499,013口				6,020,515,857口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,904,926,190円			元本の欠損	1,136,437,223円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7389円			1口当たり純資産額	0.8112円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,389円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,112円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 8月19日至平成28年 2月18日				当期自平成28年 2月19日至平成28年 8月18日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 110,050,733円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 93,055,287円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 8月19日から平成27年 9月18日まで				平成28年 2月19日から平成28年 3月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,679,499円		費用控除後の配当等収益額	A	46,643,206円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	835,352,448円		収益調整金額	C	771,617,680円
	分配準備積立金額	D	527,230,652円		分配準備積立金額	D	505,646,704円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,414,262,599円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,323,907,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,901,234,825口		当ファンドの期末残存口数	F	7,128,714,247口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,789円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,857円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,506,174円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,643,571円
	平成27年 9月19日から平成27年10月19日まで				平成28年 3月19日から平成28年 4月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,145,878円		費用控除後の配当等収益額	A	43,863,598円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	822,408,752円		収益調整金額	C	748,042,476円
	分配準備積立金額	D	529,054,534円		分配準備積立金額	D	500,552,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,402,609,164円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,292,458,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,765,408,691口		当ファンドの期末残存口数	F	6,906,557,528口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,806円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,871円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,827,043円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,532,787円
	平成27年10月20日から平成27年11月18日まで				平成28年 4月19日から平成28年 5月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,043,043円		費用控除後の配当等収益額	A	40,486,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	811,901,897円		収益調整金額	C	736,588,329円
	分配準備積立金額	D	530,208,208円		分配準備積立金額	D	500,954,697円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,384,153,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,278,029,984円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,640,024,733口		当ファンドの期末残存口数	F	6,793,175,323口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,811円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,881円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,200,123円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,965,876円
	平成27年11月19日から平成27年12月18日まで				平成28年 5月19日から平成28年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,110,337円		費用控除後の配当等収益額	A	29,776,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	805,224,726円		収益調整金額	C	725,435,461円
	分配準備積立金額	D	522,420,491円		分配準備積立金額	D	491,489,708円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,377,755,554円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,246,702,030円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,533,757,397口		当ファンドの期末残存口数	F	6,642,267,745口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,828円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,876円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,668,786円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,569,070円
	平成27年12月19日から平成28年 1月18日まで				平成28年 6月21日から平成28年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,069,851円		費用控除後の配当等収益額	A	34,550,215円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	798,647,378円		収益調整金額	C	704,965,262円
	分配準備積立金額	D	524,944,272円		分配準備積立金額	D	480,183,752円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,364,661,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,219,699,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,437,922,415口		当ファンドの期末残存口数	F	6,449,614,627口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,891円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,189,612円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,798,458円
	平成28年 1月19日から平成28年 2月18日まで				平成28年 7月20日から平成28年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,708,189円		費用控除後の配当等収益額	A	30,644,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	789,269,481円		収益調整金額	C	661,287,547円
	分配準備積立金額	D	513,491,641円		分配準備積立金額	D	454,316,521円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,343,469,311円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,146,248,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,296,499,013口		当ファンドの期末残存口数	F	6,020,515,857口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,841円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,903円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,482,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,082,063円
				3.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 8月19日至平成28年 2月18日	当期自平成28年 2月19日至平成28年 8月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 2月18日現在	当期平成28年 8月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 8月19日至平成28年 2月18日	当期自平成28年 2月19日至平成28年 8月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 8月19日至平成28年 2月18日		当期自平成28年 2月19日至平成28年 8月18日
期首元本額	8,121,563,573円	期首元本額	7,296,499,013円
期中追加設定元本額	266,220,626円	期中追加設定元本額	148,555,219円
期中一部解約元本額	1,091,285,186円	期中一部解約元本額	1,424,538,375円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 8月19日至平成28年 2月18日	当期自平成28年 2月19日至平成28年 8月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,612,509	43,424,698
親投資信託受益証券	99	0
合計	△6,612,410	43,424,698

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年2月19日-平成28年8月18日)

開示資料

決算