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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年2月19日-令和3年8月18日)

【提出】: 2021/11/12 9:00
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【項目】: 79項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 2月19日から2021年 8月18日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 2月18日現在				当期 2021年 8月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,545,727,686口				2,469,945,342口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	736,843,729円			元本の欠損	747,383,253円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7106円			1口当たり純資産額	0.6974円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,106円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,974円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 8月19日至 2021年 2月18日				当期自 2021年 2月19日至 2021年 8月18日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 37,939,700円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 33,461,838円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年 8月19日から2020年 9月18日まで				2021年 2月19日から2021年 3月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,811,266円		費用控除後の配当等収益額	A	6,389,185円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	441,899,095円		収益調整金額	C	368,312,036円
	分配準備積立金額	D	261,695,480円		分配準備積立金額	D	212,813,328円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	718,405,841円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	587,514,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,108,255,111口		当ファンドの期末残存口数	F	2,538,300,349口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,311円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,314円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,433,020円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,153,201円
	2020年 9月19日から2020年10月19日まで				2021年 3月19日から2021年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,905,762円		費用控除後の配当等収益額	A	6,023,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	415,298,322円		収益調整金額	C	367,386,417円
	分配準備積立金額	D	247,933,240円		分配準備積立金額	D	207,915,236円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	677,137,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	581,325,629円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,918,369,227口		当ファンドの期末残存口数	F	2,529,117,090口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,320円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,298円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,673,476円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,116,468円
	2020年10月20日から2020年11月18日まで				2021年 4月20日から2021年 5月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,875,027円		費用控除後の配当等収益額	A	7,814,310円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	384,317,459円		収益調整金額	C	366,478,424円
	分配準備積立金額	D	231,340,206円		分配準備積立金額	D	202,688,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	630,532,692円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	576,981,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,698,141,211口		当ファンドの期末残存口数	F	2,519,931,079口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,336円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,289円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,792,564円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,079,724円
	2020年11月19日から2020年12月18日まで				2021年 5月19日から2021年 6月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,039,625円		費用控除後の配当等収益額	A	7,012,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	379,613,904円		収益調整金額	C	362,307,732円
	分配準備積立金額	D	232,109,103円		分配準備積立金額	D	197,800,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	626,762,632円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	567,121,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,662,937,677口		当ファンドの期末残存口数	F	2,489,434,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,353円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,278円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,651,750円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,957,736円
	2020年12月19日から2021年 1月18日まで				2021年 6月19日から2021年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,537,970円		費用控除後の配当等収益額	A	6,613,493円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	393,692,016円		収益調整金額	C	365,255,077円
	分配準備積立金額	D	235,013,571円		分配準備積立金額	D	193,553,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	635,243,557円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	565,421,760円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,717,219,160口		当ファンドの期末残存口数	F	2,496,386,991口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,337円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,264円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,868,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,985,547円
	2021年 1月19日から2021年 2月18日まで				2021年 7月20日から2021年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,675,121円		費用控除後の配当等収益額	A	5,996,652円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	369,122,154円		収益調整金額	C	361,650,363円
	分配準備積立金額	D	216,189,193円		分配準備積立金額	D	187,962,948円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	592,986,468円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	555,609,963円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,545,727,686口		当ファンドの期末残存口数	F	2,469,945,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,329円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,249円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,182,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,879,781円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 8月19日至 2021年 2月18日	当期自 2021年 2月19日至 2021年 8月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 2月18日現在	当期 2021年 8月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 8月19日至 2021年 2月18日	当期自 2021年 2月19日至 2021年 8月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 8月19日至 2021年 2月18日		当期自 2021年 2月19日至 2021年 8月18日
期首元本額	3,138,007,223円	期首元本額	2,545,727,686円
期中追加設定元本額	93,673,789円	期中追加設定元本額	44,345,460円
期中一部解約元本額	685,953,326円	期中一部解約元本額	120,127,804円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 8月19日至 2021年 2月18日	当期自 2021年 2月19日至 2021年 8月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	9,911,484	△8,097,451
親投資信託受益証券	0	0
合計	9,911,484	△8,097,451

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年2月19日-令和3年8月18日)

開示資料

決算