有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/08/19-2024/02/19)

【提出】: 2024/05/17 9:06
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【項目】: 79項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 8月19日から2024年 2月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 8月18日現在				当期 2024年 2月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,038,553,453口				1,888,516,076口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	978,950,637円			元本の欠損	893,746,696円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5198円			1口当たり純資産額	0.5267円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,198円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,267円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 2月21日至 2023年 8月18日				当期自 2023年 8月19日至 2024年 2月19日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 24,369,894円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 24,850,567円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年 2月21日から2023年 3月20日まで				2023年 8月19日から2023年 9月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,027,425円		費用控除後の配当等収益額	A	2,950,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	306,149,219円		収益調整金額	C	306,124,660円
	分配準備積立金額	D	106,364,733円		分配準備積立金額	D	96,101,356円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	415,541,377円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,176,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,042,457,498口		当ファンドの期末残存口数	F	2,012,742,904口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,034円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,013円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,084,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,025,485円
	2023年 3月21日から2023年 4月18日まで				2023年 9月20日から2023年10月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,041,135円		費用控除後の配当等収益額	A	2,940,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	304,934,635円		収益調整金額	C	303,102,085円
	分配準備積立金額	D	104,680,446円		分配準備積立金額	D	93,949,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	413,656,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,992,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,033,226,542口		当ファンドの期末残存口数	F	1,992,000,401口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,034円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,007円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,066,453円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,984,000円
	2023年 4月19日から2023年 5月18日まで				2023年10月19日から2023年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,901,752円		費用控除後の配当等収益額	A	4,007,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	302,663,675円		収益調整金額	C	299,929,887円
	分配準備積立金額	D	103,664,318円		分配準備積立金額	D	91,793,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	409,229,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	395,730,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,016,885,583口		当ファンドの期末残存口数	F	1,970,278,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,029円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,008円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,033,771円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,940,557円
	2023年 5月19日から2023年 6月19日まで				2023年11月21日から2023年12月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,995,871円		費用控除後の配当等収益額	A	4,219,545円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	300,279,097円		収益調整金額	C	298,734,252円
	分配準備積立金額	D	101,575,498円		分配準備積立金額	D	91,335,517円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	405,850,466円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,289,314円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,000,112,194口		当ファンドの期末残存口数	F	1,961,554,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,029円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,010円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,000,224円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,923,108円
	2023年 6月20日から2023年 7月18日まで				2023年12月19日から2024年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,902,117円		費用控除後の配当等収益額	A	2,722,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	298,722,084円		収益調整金額	C	289,920,732円
	分配準備積立金額	D	100,890,416円		分配準備積立金額	D	88,860,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	402,514,617円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	381,503,822円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,988,871,711口		当ファンドの期末残存口数	F	1,902,905,944口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,023円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,004円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,977,743円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,805,811円
	2023年 7月19日から2023年 8月18日まで				2024年 1月19日から2024年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,889,057円		費用控除後の配当等収益額	A	3,300,913円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	309,913,394円		収益調整金額	C	287,839,270円
	分配準備積立金額	D	98,615,851円		分配準備積立金額	D	87,027,245円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	411,418,302円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	378,167,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,038,553,453口		当ファンドの期末残存口数	F	1,888,516,076口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,018円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,002円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,077,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,777,032円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 2月21日至 2023年 8月18日	当期自 2023年 8月19日至 2024年 2月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 8月18日現在	当期 2024年 2月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 2月21日至 2023年 8月18日	当期自 2023年 8月19日至 2024年 2月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 2月21日至 2023年 8月18日		当期自 2023年 8月19日至 2024年 2月19日
期首元本額	2,046,093,182円	期首元本額	2,038,553,453円
期中追加設定元本額	90,331,810円	期中追加設定元本額	16,476,700円
期中一部解約元本額	97,871,539円	期中一部解約元本額	166,514,077円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 2月21日至 2023年 8月18日	当期自 2023年 8月19日至 2024年 2月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△15,116,130	3,365,136
親投資信託受益証券	0	0
合計	△15,116,130	3,365,136

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/08/19-2024/02/19)

開示資料

決算