有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年2月18日-平成26年8月18日)

【提出】: 2014/11/07 9:13
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【項目】: 69項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 2月18日から平成26年 8月18日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 2月17日現在				当期平成26年 8月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			557,961,674口				365,688,323口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3297円			1口当たり純資産額	1.3444円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,297円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,444円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月17日				当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月18日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 8月20日から平成25年 9月17日まで				平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	696,196円		費用控除後の配当等収益額	A	1,974,377円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,423,927円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	861,562円
	収益調整金額	C	23,574,777円		収益調整金額	C	158,024,040円
	分配準備積立金額	D	23,707,071円		分配準備積立金額	D	66,738,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,401,971円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,598,495円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,184,870口		当ファンドの期末残存口数	F	564,488,946口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,605円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,031円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,184円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	564,488円
	平成25年 9月18日から平成25年10月17日まで				平成26年 3月18日から平成26年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	597,322円		費用控除後の配当等収益額	A	1,342,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,340,291円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,517,571円		収益調整金額	C	128,312,497円
	分配準備積立金額	D	29,915,629円		分配準備積立金額	D	55,788,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,370,813円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,443,115円
	当ファンドの期末残存口数	F	194,001,228口		当ファンドの期末残存口数	F	456,760,309口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,008円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,059円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,001円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	456,760円
	平成25年10月18日から平成25年11月18日まで				平成26年 4月18日から平成26年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	737,786円		費用控除後の配当等収益額	A	934,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,236,065円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,154,925円		収益調整金額	C	128,785,439円
	分配準備積立金額	D	29,088,719円		分配準備積立金額	D	56,672,930円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,217,495円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,392,815円
	当ファンドの期末残存口数	F	325,778,576口		当ファンドの期末残存口数	F	457,923,659口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,352円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,070円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	325,778円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	457,923円
	平成25年11月19日から平成25年12月17日まで				平成26年 5月20日から平成26年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,159,036円		費用控除後の配当等収益額	A	1,256,775円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,350,488円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	109,296,950円		収益調整金額	C	111,998,083円
	分配準備積立金額	D	38,310,394円		分配準備積立金額	D	49,665,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,116,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,920,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,327,096口		当ファンドの期末残存口数	F	397,743,329口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,424円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,096円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	441,327円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	397,743円
	平成25年12月18日から平成26年 1月17日まで				平成26年 6月18日から平成26年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,625,027円		費用控除後の配当等収益額	A	1,407,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,542,845円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	152,243,930円		収益調整金額	C	103,136,368円
	分配準備積立金額	D	40,549,739円		分配準備積立金額	D	46,591,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	219,961,541円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,135,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	564,575,211口		当ファンドの期末残存口数	F	366,197,275口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,896円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,127円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	564,575円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	366,197円
	平成26年 1月18日から平成26年 2月17日まで				平成26年 7月18日から平成26年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,120,091円		費用控除後の配当等収益額	A	1,447,920円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,582,745円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	154,970,855円		収益調整金額	C	103,606,872円
	分配準備積立金額	D	62,034,927円		分配準備積立金額	D	46,971,511円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,708,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,026,303円
	当ファンドの期末残存口数	F	557,961,674口		当ファンドの期末残存口数	F	365,688,323口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,991円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,157円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	557,961円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	365,688円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 2月17日現在	当期平成26年 8月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月17日		当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月18日
期首元本額	255,969,527円	期首元本額	557,961,674円
期中追加設定元本額	485,713,413円	期中追加設定元本額	21,652,699円
期中一部解約元本額	183,721,266円	期中一部解約元本額	213,926,050円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 8月20日至平成26年 2月17日	当期自平成26年 2月18日至平成26年 8月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	4,048,728	5,130,859
親投資信託受益証券	0	0
合計	4,048,728	5,130,859

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年2月18日-平成26年8月18日)

開示資料

決算