有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年2月18日-平成27年8月17日)

【提出】: 2015/11/13 9:49
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【項目】: 78項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 2月18日から平成27年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 2月17日現在				当期平成27年 8月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			240,128,026口				195,746,453口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4567円			1口当たり純資産額	1.4787円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,567円)			(10,000口当たり純資産額)	(14,787円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 8月19日至平成27年 2月17日				当期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 8月19日から平成26年 9月17日まで				平成27年 2月18日から平成27年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,354,784円		費用控除後の配当等収益額	A	858,695円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,006,832円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,424,912円
	収益調整金額	C	94,352,591円		収益調整金額	C	67,094,672円
	分配準備積立金額	D	43,856,173円		分配準備積立金額	D	52,160,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,570,380円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,539,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	333,011,039口		当ファンドの期末残存口数	F	224,293,073口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,401円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,418円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	333,011円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,293円
	平成26年 9月18日から平成26年10月17日まで				平成27年 3月18日から平成27年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	971,764円		費用控除後の配当等収益額	A	770,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,585,213円
	収益調整金額	C	88,192,027円		収益調整金額	C	67,626,947円
	分配準備積立金額	D	48,572,514円		分配準備積立金額	D	48,412,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,736,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,394,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,254,367口		当ファンドの期末残存口数	F	214,340,808口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,425円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,523円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	311,254円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	214,340円
	平成26年10月18日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月18日から平成27年 5月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,386,066円		費用控除後の配当等収益額	A	641,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,543,474円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	96,549,469円		収益調整金額	C	67,789,560円
	分配準備積立金額	D	48,954,721円		分配準備積立金額	D	49,449,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,433,730円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,880,200円
	当ファンドの期末残存口数	F	329,540,207口		当ファンドの期末残存口数	F	212,593,988口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,929円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,544円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	329,540円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	212,593円
	平成26年11月18日から平成26年12月17日まで				平成27年 5月19日から平成27年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	953,961円		費用控除後の配当等収益額	A	621,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	91,175,945円		収益調整金額	C	56,372,741円
	分配準備積立金額	D	61,968,673円		分配準備積立金額	D	38,980,201円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	154,098,579円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,974,225円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,177,570口		当ファンドの期末残存口数	F	171,920,213口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,952円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,582円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	311,177円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	171,920円
	平成26年12月18日から平成27年 1月19日まで				平成27年 6月18日から平成27年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,060,346円		費用控除後の配当等収益額	A	703,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,917,431円
	収益調整金額	C	76,185,586円		収益調整金額	C	57,414,807円
	分配準備積立金額	D	52,269,717円		分配準備積立金額	D	37,555,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,515,649円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,590,633円
	当ファンドの期末残存口数	F	259,559,894口		当ファンドの期末残存口数	F	170,359,818口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,989円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,845円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	259,559円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	170,359円
	平成27年 1月20日から平成27年 2月17日まで				平成27年 7月18日から平成27年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,005,611円		費用控除後の配当等収益額	A	587,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,162,844円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	71,436,339円		収益調整金額	C	74,990,125円
	分配準備積立金額	D	48,234,462円		分配準備積立金額	D	39,304,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,839,256円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,882,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	240,128,026口		当ファンドの期末残存口数	F	195,746,453口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,323円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,868円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	240,128円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	195,746円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 8月19日至平成27年 2月17日	当期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 2月17日現在	当期平成27年 8月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 8月19日至平成27年 2月17日	当期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 8月19日至平成27年 2月17日		当期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日
期首元本額	365,688,323円	期首元本額	240,128,026円
期中追加設定元本額	25,894,669円	期中追加設定元本額	72,061,116円
期中一部解約元本額	151,454,966円	期中一部解約元本額	116,442,689円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 8月19日至平成27年 2月17日	当期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	16,885,910	△5,385,385
親投資信託受益証券	0	0
合計	16,885,910	△5,385,385

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年2月18日-平成27年8月17日)

開示資料

決算