有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年8月18日-平成28年2月17日)

【提出】: 2016/05/13 9:11
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【項目】: 78項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月18日から平成28年 2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月17日現在				当期平成28年 2月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			195,746,453口				151,964,765口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4787円			1口当たり純資産額	1.2208円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,787円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,208円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日				当期自平成27年 8月18日至平成28年 2月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 2月18日から平成27年 3月17日まで				平成27年 8月18日から平成27年 9月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	858,695円		費用控除後の配当等収益額	A	604,309円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,424,912円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,094,672円		収益調整金額	C	75,321,199円
	分配準備積立金額	D	52,160,852円		分配準備積立金額	D	38,899,794円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,539,131円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,825,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,293,073口		当ファンドの期末残存口数	F	194,921,439口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,418円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,890円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,293円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,921円
	平成27年 3月18日から平成27年 4月17日まで				平成27年 9月18日から平成27年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	770,415円		費用控除後の配当等収益額	A	599,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,585,213円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,626,947円		収益調整金額	C	75,609,060円
	分配準備積立金額	D	48,412,075円		分配準備積立金額	D	39,096,988円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,394,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,305,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	214,340,808口		当ファンドの期末残存口数	F	195,042,697口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,523円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,911円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	214,340円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	195,042円
	平成27年 4月18日から平成27年 5月18日まで				平成27年10月20日から平成27年11月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	641,513円		費用控除後の配当等収益額	A	647,519円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,789,560円		収益調整金額	C	79,545,178円
	分配準備積立金額	D	49,449,127円		分配準備積立金額	D	39,445,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,880,200円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,638,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,593,988口		当ファンドの期末残存口数	F	201,616,653口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,544円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,933円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	212,593円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	201,616円
	平成27年 5月19日から平成27年 6月17日まで				平成27年11月18日から平成27年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	621,283円		費用控除後の配当等収益額	A	558,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	56,372,741円		収益調整金額	C	56,092,021円
	分配準備積立金額	D	38,980,201円		分配準備積立金額	D	27,816,521円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,974,225円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,466,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	171,920,213口		当ファンドの期末残存口数	F	141,277,391口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,582円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,978円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	171,920円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	141,277円
	平成27年 6月18日から平成27年 7月17日まで				平成27年12月18日から平成28年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	703,096円		費用控除後の配当等収益額	A	443,287円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,917,431円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,414,807円		収益調整金額	C	56,259,057円
	分配準備積立金額	D	37,555,299円		分配準備積立金額	D	28,233,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,590,633円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,935,596円
	当ファンドの期末残存口数	F	170,359,818口		当ファンドの期末残存口数	F	141,557,234口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,845円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,000円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	170,359円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	141,557円
	平成27年 7月18日から平成27年 8月17日まで				平成28年 1月19日から平成28年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	587,984円		費用控除後の配当等収益額	A	344,368円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	74,990,125円		収益調整金額	C	63,551,388円
	分配準備積立金額	D	39,304,862円		分配準備積立金額	D	27,497,768円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,882,971円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,393,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	195,746,453口		当ファンドの期末残存口数	F	151,964,765口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,868円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,014円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	195,746円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	151,964円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日	当期自平成27年 8月18日至平成28年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月17日現在	当期平成28年 2月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日	当期自平成27年 8月18日至平成28年 2月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日		当期自平成27年 8月18日至平成28年 2月17日
期首元本額	240,128,026円	期首元本額	195,746,453円
期中追加設定元本額	72,061,116円	期中追加設定元本額	29,558,423円
期中一部解約元本額	116,442,689円	期中一部解約元本額	73,340,111円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 2月18日至平成27年 8月17日	当期自平成27年 8月18日至平成28年 2月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,385,385	△6,951,290
親投資信託受益証券	0	10
合計	△5,385,385	△6,951,280

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年8月18日-平成28年2月17日)

開示資料

決算