有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年8月18日-令和3年2月17日)

【提出】: 2021/05/07 9:03
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【項目】: 79項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 8月18日から2021年 2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 8月17日現在				当期 2021年 2月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			11,187,986,478口				13,994,485,161口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.1601円			1口当たり純資産額	2.4870円
		(10,000口当たり純資産額)	(21,601円)			(10,000口当たり純資産額)	(24,870円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日				当期自 2020年 8月18日至 2021年 2月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 2月18日から2020年 3月17日まで				2020年 8月18日から2020年 9月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	143,512,235円		費用控除後の配当等収益額	A	229,312,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	103,000,512円
	収益調整金額	C	9,529,567,253円		収益調整金額	C	15,536,322,511円
	分配準備積立金額	D	1,553,935,973円		分配準備積立金額	D	3,579,686,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,227,015,461円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,448,322,027円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,963,873,279口		当ファンドの期末残存口数	F	11,816,566,240口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,097円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,458円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	119,458,099円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	177,248,493円
	2020年 3月18日から2020年 4月17日まで				2020年 9月18日から2020年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	163,279,717円		費用控除後の配当等収益額	A	226,439,937円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,039,515,176円
	収益調整金額	C	10,247,298,380円		収益調整金額	C	16,381,531,392円
	分配準備積立金額	D	1,564,519,029円		分配準備積立金額	D	3,568,061,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,975,097,126円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,215,548,485円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,466,669,999口		当ファンドの期末残存口数	F	12,224,133,312口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,143円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,355円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,000,049円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,361,999円
	2020年 4月18日から2020年 5月18日まで				2020年10月20日から2020年11月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	173,373,294円		費用控除後の配当等収益額	A	54,011,535円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	208,223,270円
	収益調整金額	C	11,084,517,124円		収益調整金額	C	17,426,436,750円
	分配準備積立金額	D	1,592,298,749円		分配準備積立金額	D	4,560,778,562円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,850,189,167円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,249,450,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,056,766,863口		当ファンドの期末残存口数	F	12,777,989,684口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,188円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,412円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	135,851,502円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	191,669,845円
	2020年 5月19日から2020年 6月17日まで				2020年11月18日から2020年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	177,015,625円		費用控除後の配当等収益額	A	59,103,167円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	133,628,184円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,280,810,271円
	収益調整金額	C	11,878,150,695円		収益調整金額	C	18,085,929,978円
	分配準備積立金額	D	1,547,737,476円		分配準備積立金額	D	4,541,787,743円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,736,531,980円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,967,631,159円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,556,232,118口		当ファンドの期末残存口数	F	13,107,035,711口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,374円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,286円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	250円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	143,343,481円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	327,675,892円
	2020年 6月18日から2020年 7月17日まで				2020年12月18日から2021年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	189,620,640円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	952,672,388円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	219,222,268円
	収益調整金額	C	13,343,699,337円		収益調整金額	C	19,355,220,396円
	分配準備積立金額	D	1,644,176,960円		分配準備積立金額	D	5,500,007,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,130,169,325円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,074,450,500円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,526,746,205口		当ファンドの期末残存口数	F	13,780,343,548口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	15,323円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,195円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	250円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	157,901,193円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	344,508,588円
	2020年 7月18日から2020年 8月17日まで				2021年 1月19日から2021年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	214,858,578円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,070,497,113円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,241,743,560円
	収益調整金額	C	14,420,652,989円		収益調整金額	C	19,804,950,853円
	分配準備積立金額	D	2,558,363,559円		分配準備積立金額	D	5,310,321,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,264,372,239円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,357,016,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,187,986,478口		当ファンドの期末残存口数	F	13,994,485,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	16,324円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,548円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	250円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	167,819,797円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	349,862,129円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日	当期自 2020年 8月18日至 2021年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 8月17日現在	当期 2021年 2月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日	当期自 2020年 8月18日至 2021年 2月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日		当期自 2020年 8月18日至 2021年 2月17日
期首元本額	7,603,545,124円	期首元本額	11,187,986,478円
期中追加設定元本額	5,102,547,530円	期中追加設定元本額	4,480,492,992円
期中一部解約元本額	1,518,106,176円	期中一部解約元本額	1,673,994,309円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 2月18日至 2020年 8月17日	当期自 2020年 8月18日至 2021年 2月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,098,049,440	2,259,751,241
親投資信託受益証券	0	0
合計	1,098,049,440	2,259,751,241

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年8月18日-令和3年2月17日)

開示資料

決算