有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年6月14日-平成28年12月12日)

【提出】: 2017/02/23 9:02
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 6月14日から平成28年12月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 6月13日現在				当期平成28年12月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			11,935,944,735口				12,227,635,409口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0637円			1口当たり純資産額	1.1394円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,637円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,394円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年12月15日至平成28年 6月13日				当期自平成28年 6月14日至平成28年12月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 213,171,714円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 211,976,166円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年12月15日から平成28年 1月12日まで				平成28年 6月14日から平成28年 7月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,792,479円		費用控除後の配当等収益額	A	55,227,282円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,766,300,025円		収益調整金額	C	4,949,581,098円
	分配準備積立金額	D	1,104,805,241円		分配準備積立金額	D	762,023,734円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,961,897,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,766,832,114円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,944,560,003口		当ファンドの期末残存口数	F	11,879,561,357口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,378円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,854円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,168,400円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	178,193,420円
	平成28年 1月13日から平成28年 2月12日まで				平成28年 7月13日から平成28年 8月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	90,144,928円		費用控除後の配当等収益額	A	74,390,066円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,581,489,291円		収益調整金額	C	4,896,716,616円
	分配準備積立金額	D	1,041,607,024円		分配準備積立金額	D	696,617,949円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,713,241,243円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,667,724,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,666,629,952口		当ファンドの期末残存口数	F	11,888,014,846口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,299円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,767円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,999,449円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	178,320,222円
	平成28年 2月13日から平成28年 3月14日まで				平成28年 8月13日から平成28年 9月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,182,655円		費用控除後の配当等収益額	A	71,992,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,475,055,702円		収益調整金額	C	4,869,581,113円
	分配準備積立金額	D	995,195,748円		分配準備積立金額	D	656,855,920円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,564,434,105円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,598,429,920円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,562,597,140口		当ファンドの期末残存口数	F	11,966,961,892口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,225円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,678円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,438,957円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	179,504,428円
	平成28年 3月15日から平成28年 4月12日まで				平成28年 9月13日から平成28年10月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,205,146円		費用控除後の配当等収益額	A	70,121,385円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,347,323,451円		収益調整金額	C	4,873,029,792円
	分配準備積立金額	D	954,428,946円		分配準備積立金額	D	612,527,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,368,957,543円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,555,679,011円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,415,490,942口		当ファンドの期末残存口数	F	12,112,077,390口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,129円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,586円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	186,232,364円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	181,681,160円
	平成28年 4月13日から平成28年 5月12日まで				平成28年10月13日から平成28年11月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,643,883円		費用控除後の配当等収益額	A	80,220,140円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,214,046,094円		収益調整金額	C	4,882,271,352円
	分配準備積立金額	D	886,553,928円		分配準備積立金額	D	561,119,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,186,243,905円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,523,610,512円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,249,586,176口		当ファンドの期末残存口数	F	12,265,523,261口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,050円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,503円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,743,792円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,982,848円
	平成28年 5月13日から平成28年 6月13日まで				平成28年11月15日から平成28年12月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,236,577円		費用控除後の配当等収益額	A	76,764,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,027,538,468円		収益調整金額	C	4,814,095,106円
	分配準備積立金額	D	822,188,486円		分配準備積立金額	D	510,222,465円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,916,963,531円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,401,082,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,935,944,735口		当ファンドの期末残存口数	F	12,227,635,409口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,957円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,417円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	179,039,171円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,414,531円
3.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年12月15日至平成28年 6月13日	当期自平成28年 6月14日至平成28年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 6月13日現在	当期平成28年12月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年12月15日至平成28年 6月13日	当期自平成28年 6月14日至平成28年12月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年12月15日至平成28年 6月13日		当期自平成28年 6月14日至平成28年12月12日
期首元本額	13,499,025,896円	期首元本額	11,935,944,735円
期中追加設定元本額	1,308,709,361円	期中追加設定元本額	1,884,995,730円
期中一部解約元本額	2,871,790,522円	期中一部解約元本額	1,593,305,056円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年12月15日至平成28年 6月13日	当期自平成28年 6月14日至平成28年12月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	28,454,863	1,184,701,093
合計	28,454,863	1,184,701,093

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年6月14日-平成28年12月12日)

開示資料

決算