有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

【提出】: 2022/02/24 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 6月15日から2021年12月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 6月14日現在				当期 2021年12月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			17,304,941,628口				16,414,889,312口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,282,840,031円			元本の欠損	3,070,688,944円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8103円			1口当たり純資産額	0.8129円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,103円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,129円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日				当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 135,354,001円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 130,598,245円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年12月15日から2021年 1月12日まで				2021年 6月15日から2021年 7月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,245,000円		費用控除後の配当等収益額	A	53,726,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,585,648,171円		収益調整金額	C	3,160,776,704円
	分配準備積立金額	D	57,352,381円		分配準備積立金額	D	38,524,466円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,701,245,552円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,253,027,273円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,605,294,627口		当ファンドの期末残存口数	F	17,195,623,071口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,989円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,891円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,026,473円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,978,115円
	2021年 1月13日から2021年 2月12日まで				2021年 7月13日から2021年 8月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,055,606円		費用控除後の配当等収益額	A	44,420,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,462,203,309円		収益調整金額	C	3,093,910,580円
	分配準備積立金額	D	76,650,977円		分配準備積立金額	D	40,153,400円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,601,909,892円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,178,484,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,247,074,398口		当ファンドの期末残存口数	F	17,016,108,865口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,973円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,867円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,235,371円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,080,544円
	2021年 2月13日から2021年 3月12日まで				2021年 8月13日から2021年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	61,310,867円		費用控除後の配当等収益額	A	56,940,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,380,231,451円		収益調整金額	C	3,024,828,561円
	分配準備積立金額	D	83,594,424円		分配準備積立金額	D	50,112,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,525,136,742円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,131,881,037円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,003,127,966口		当ファンドの期末残存口数	F	16,914,025,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,958円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,851円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,015,639円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,570,128円
	2021年 3月13日から2021年 4月12日まで				2021年 9月14日から2021年10月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	68,725,482円		費用控除後の配当等収益額	A	61,618,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,314,834,502円		収益調整金額	C	2,942,433,367円
	分配準備積立金額	D	53,676,065円		分配準備積立金額	D	72,261,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,437,236,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,076,314,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,653,477,950口		当ファンドの期末残存口数	F	16,732,494,973口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,947円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,838円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,267,389円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	83,662,474円
	2021年 4月13日から2021年 5月12日まで				2021年10月13日から2021年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,235,085円		費用控除後の配当等収益額	A	58,363,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,254,022,818円		収益調整金額	C	2,873,443,816円
	分配準備積立金額	D	68,636,267円		分配準備積立金額	D	82,425,906円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,366,894,170円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,014,233,322円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,514,179,070口		当ファンドの期末残存口数	F	16,526,364,629口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,823円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,570,895円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,631,823円
	2021年 5月13日から2021年 6月14日まで				2021年11月13日から2021年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	65,843,930円		費用控除後の配当等収益額	A	42,593,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,215,298,983円		収益調整金額	C	2,821,518,177円
	分配準備積立金額	D	24,939,575円		分配準備積立金額	D	90,387,263円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,306,082,488円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,954,499,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,304,941,628口		当ファンドの期末残存口数	F	16,414,889,312口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,910円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,799円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,524,708円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,074,446円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 6月14日現在	当期 2021年12月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日		当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
期首元本額	18,739,379,232円	期首元本額	17,304,941,628円
期中追加設定元本額	311,431,339円	期中追加設定元本額	248,709,191円
期中一部解約元本額	1,745,868,943円	期中一部解約元本額	1,138,761,507円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	291,792,865	△146,740,640
合計	291,792,865	△146,740,640

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

開示資料

決算