有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月13日-令和1年6月12日)

【提出】: 2019/08/29 9:00
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年12月13日から2019年 6月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年12月12日現在				当期 2019年 6月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			24,914,285,831口				22,883,586,911口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,390,723,286円			元本の欠損	3,912,575,770円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8639円			1口当たり純資産額	0.8290円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,639円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,290円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 6月13日至 2018年12月12日				当期自 2018年12月13日至 2019年 6月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 215,328,612円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 182,503,320円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2018年 6月13日から2018年 7月12日まで				2018年12月13日から2019年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	132,845,005円		費用控除後の配当等収益額	A	103,965,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,866,000,005円		収益調整金額	C	5,648,472,456円
	分配準備積立金額	D	172,174,065円		分配準備積立金額	D	65,251,540円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,171,019,075円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,817,689,922円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,573,776,100口		当ファンドの期末残存口数	F	24,679,565,399口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,509円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,357円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	428,606,641円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	123,397,826円
	2018年 7月13日から2018年 8月13日まで				2019年 1月16日から2019年 2月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	120,930,800円		費用控除後の配当等収益額	A	108,287,514円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,605,876,943円		収益調整金額	C	5,552,401,382円
	分配準備積立金額	D	215,346,785円		分配準備積立金額	D	94,042,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,942,154,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,754,731,843円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,899,346,163口		当ファンドの期末残存口数	F	24,471,308,347口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,402円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,351円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	144,496,730円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,356,541円
	2018年 8月14日から2018年 9月12日まで				2019年 2月13日から2019年 3月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	121,608,200円		費用控除後の配当等収益額	A	97,911,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,144,336,667円		収益調整金額	C	5,402,504,233円
	分配準備積立金額	D	175,756,614円		分配準備積立金額	D	126,066,923円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,441,701,481円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,626,482,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,864,320,340口		当ファンドの期末残存口数	F	24,019,419,217口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,397円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,342円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	134,321,601円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	120,097,096円
	2018年 9月13日から2018年10月12日まで				2019年 3月13日から2019年 4月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	98,065,587円		費用控除後の配当等収益額	A	114,909,720円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,884,874,694円		収益調整金額	C	5,266,918,466円
	分配準備積立金額	D	155,420,638円		分配準備積立金額	D	148,508,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,138,360,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,530,336,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,725,494,890口		当ファンドの期末残存口数	F	23,621,227,765口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,386円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,341円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,627,474円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	118,106,138円
	2018年10月13日から2018年11月12日まで				2019年 4月13日から2019年 5月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	102,921,604円		費用控除後の配当等収益額	A	81,563,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,830,653,137円		収益調整金額	C	5,142,241,041円
	分配準備積立金額	D	122,716,961円		分配準備積立金額	D	164,648,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,056,291,702円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,388,453,006円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,481,923,637口		当ファンドの期末残存口数	F	23,160,276,946口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,376円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,326円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,409,618円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	115,801,384円
	2018年11月13日から2018年12月12日まで				2019年 5月14日から2019年 6月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,198,510円		費用控除後の配当等収益額	A	75,178,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,701,794,851円		収益調整金額	C	5,036,162,790円
	分配準備積立金額	D	95,450,636円		分配準備積立金額	D	173,769,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,892,443,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,285,111,278円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,914,285,831口		当ファンドの期末残存口数	F	22,883,586,911口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,365円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,309円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,571,429円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	114,417,934円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 6月13日至 2018年12月12日	当期自 2018年12月13日至 2019年 6月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年12月12日現在	当期 2019年 6月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 6月13日至 2018年12月12日	当期自 2018年12月13日至 2019年 6月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 6月13日至 2018年12月12日		当期自 2018年12月13日至 2019年 6月12日
期首元本額	28,586,229,545円	期首元本額	24,914,285,831円
期中追加設定元本額	2,409,501,586円	期中追加設定元本額	650,260,138円
期中一部解約元本額	6,081,445,300円	期中一部解約元本額	2,680,959,058円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 6月13日至 2018年12月12日	当期自 2018年12月13日至 2019年 6月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△508,713,717	△114,050,026
合計	△508,713,717	△114,050,026

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月13日-令和1年6月12日)

開示資料

決算