有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/06/13-2025/12/12)

【提出】: 2026/02/26 9:01
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 6月13日から2025年12月12日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 6月12日現在				当期 2025年12月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			14,058,131,320口				13,710,342,787口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,877,072,693円			元本の欠損	788,669,593円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8665円			1口当たり純資産額	0.9425円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,665円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,425円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年12月13日至 2025年 6月12日				当期自 2025年 6月13日至 2025年12月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 116,984,789円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 119,473,556円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2024年12月13日から2025年 1月14日まで				2025年 6月13日から2025年 7月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	75,986,486円		費用控除後の配当等収益額	A	68,817,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,101,655,988円		収益調整金額	C	2,108,014,150円
	分配準備積立金額	D	1,389,509,194円		分配準備積立金額	D	1,266,472,739円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,567,151,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,443,303,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,218,316,863口		当ファンドの期末残存口数	F	14,042,969,843口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,508円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,451円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,091,584円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,214,849円
	2025年 1月15日から2025年 2月12日まで				2025年 7月15日から2025年 8月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,792,659円		費用控除後の配当等収益額	A	65,289,905円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,095,532,327円		収益調整金額	C	2,105,645,569円
	分配準備積立金額	D	1,379,722,035円		分配準備積立金額	D	1,257,626,776円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,526,047,021円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,428,562,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,133,166,944口		当ファンドの期末残存口数	F	14,001,598,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,494円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,448円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,665,834円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,007,992円
	2025年 2月13日から2025年 3月12日まで				2025年 8月13日から2025年 9月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,550,266円		費用控除後の配当等収益額	A	60,945,922円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,099,382,691円		収益調整金額	C	2,097,436,724円
	分配準備積立金額	D	1,350,917,557円		分配準備積立金額	D	1,241,375,818円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,497,850,514円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,399,758,464円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,111,867,565口		当ファンドの期末残存口数	F	13,918,843,977口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,478円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,442円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,559,337円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,594,219円
	2025年 3月13日から2025年 4月14日まで				2025年 9月13日から2025年10月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,972,124円		費用控除後の配当等収益額	A	68,916,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,104,246,721円		収益調整金額	C	2,089,845,050円
	分配準備積立金額	D	1,321,897,599円		分配準備積立金額	D	1,222,450,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,481,116,444円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,381,211,959円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,106,588,107口		当ファンドの期末残存口数	F	13,843,696,041口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,467円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,442円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,532,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	69,218,480円
	2025年 4月15日から2025年 5月12日まで				2025年10月15日から2025年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,021,225円		費用控除後の配当等収益額	A	62,182,835円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,107,621,262円		収益調整金額	C	2,080,462,044円
	分配準備積立金額	D	1,301,333,832円		分配準備積立金額	D	1,210,535,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,471,976,319円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,353,180,653円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,099,406,709口		当ファンドの期末残存口数	F	13,755,504,045口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,462円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,437円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,497,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,777,520円
	2025年 5月13日から2025年 6月12日まで				2025年11月13日から2025年12月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,647,680円		費用控除後の配当等収益額	A	64,367,680円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,105,927,632円		収益調整金額	C	2,078,166,403円
	分配準備積立金額	D	1,285,721,733円		分配準備積立金額	D	1,195,567,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,448,297,045円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,338,101,248円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,058,131,320口		当ファンドの期末残存口数	F	13,710,342,787口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,452円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,434円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	70,290,656円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	68,551,713円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年12月13日至 2025年 6月12日	当期自 2025年 6月13日至 2025年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 6月12日現在	当期 2025年12月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年12月13日至 2025年 6月12日	当期自 2025年 6月13日至 2025年12月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年12月13日至 2025年 6月12日		当期自 2025年 6月13日至 2025年12月12日
期首元本額	14,351,796,935円	期首元本額	14,058,131,320円
期中追加設定元本額	336,905,513円	期中追加設定元本額	270,413,298円
期中一部解約元本額	630,571,128円	期中一部解約元本額	618,201,831円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年12月13日至 2025年 6月12日	当期自 2025年 6月13日至 2025年12月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	98,728,265	206,025,189
合計	98,728,265	206,025,189

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/06/13-2025/12/12)

開示資料

決算