有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/12/13-2024/06/12)

【提出】: 2024/08/29 9:05
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年12月13日から2024年 6月12日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年12月12日現在				当期 2024年 6月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			15,035,979,888口				14,601,500,834口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,090,954,830円			元本の欠損	878,368,867円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8609円			1口当たり純資産額	0.9398円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,609円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,398円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日				当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 122,594,755円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 126,085,369円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年 6月13日から2023年 7月12日まで				2023年12月13日から2024年 1月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,766,674円		費用控除後の配当等収益額	A	66,227,290円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	61,263,510円
	収益調整金額	C	2,229,998,468円		収益調整金額	C	2,133,747,780円
	分配準備積立金額	D	45,654,696円		分配準備積立金額	D	322,688,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,331,419,838円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,583,926,728円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,439,553,168口		当ファンドの期末残存口数	F	14,937,703,214口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,510円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,729円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,197,765円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,688,516円
	2023年 7月13日から2023年 8月14日まで				2024年 1月13日から2024年 2月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	76,164,326円		費用控除後の配当等収益額	A	72,752,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	84,667,781円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	362,697,794円
	収益調整金額	C	2,227,535,277円		収益調整金額	C	2,124,335,823円
	分配準備積立金額	D	24,077,361円		分配準備積立金額	D	371,461,518円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,412,444,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,931,247,208円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,420,393,447口		当ファンドの期末残存口数	F	14,856,366,714口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,564円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,973円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,101,967円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,281,833円
	2023年 8月15日から2023年 9月12日まで				2024年 2月14日から2024年 3月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	60,953,959円		費用控除後の配当等収益額	A	48,020,450円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	115,969,998円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,201,443,443円		収益調整金額	C	2,116,326,581円
	分配準備積立金額	D	121,903,070円		分配準備積立金額	D	725,544,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,500,270,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,889,891,230円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,339,988,511口		当ファンドの期末残存口数	F	14,777,130,256口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,629円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,955円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,699,942円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,885,651円
	2023年 9月13日から2023年10月12日まで				2024年 3月13日から2024年 4月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,945,788円		費用控除後の配当等収益額	A	71,517,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,192,953円
	収益調整金額	C	2,199,827,092円		収益調整金額	C	2,108,039,734円
	分配準備積立金額	D	220,798,399円		分配準備積立金額	D	692,569,729円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,472,571,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,077,320,374円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,320,300,692口		当ファンドの期末残存口数	F	14,695,520,515口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,613円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,094円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,601,503円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,477,602円
	2023年10月13日から2023年11月13日まで				2024年 4月13日から2024年 5月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	72,468,426円		費用控除後の配当等収益額	A	74,000,295円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	151,124,217円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	300,888,766円
	収益調整金額	C	2,174,246,470円		収益調整金額	C	2,102,994,242円
	分配準備積立金額	D	193,291,554円		分配準備積立金額	D	887,983,371円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,591,130,667円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,365,866,674円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,137,790,818口		当ファンドの期末残存口数	F	14,631,755,049口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,711円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,300円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,688,954円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,158,775円
	2023年11月14日から2023年12月12日まで				2024年 5月14日から2024年 6月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,951,852円		費用控除後の配当等収益額	A	67,098,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	103,683,998円
	収益調整金額	C	2,146,004,385円		収益調整金額	C	2,111,998,545円
	分配準備積立金額	D	352,640,723円		分配準備積立金額	D	1,174,382,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,547,596,960円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,457,163,267円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,035,979,888口		当ファンドの期末残存口数	F	14,601,500,834口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,694円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,367円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	75,179,899円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,007,504円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日	当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年12月12日現在	当期 2024年 6月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日	当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日		当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
期首元本額	15,488,436,695円	期首元本額	15,035,979,888円
期中追加設定元本額	404,637,953円	期中追加設定元本額	511,692,580円
期中一部解約元本額	857,094,760円	期中一部解約元本額	946,171,634円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 6月13日至 2023年12月12日	当期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△102,501,589	191,020,600
合計	△102,501,589	191,020,600

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/12/13-2024/06/12)

開示資料

決算