有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/06/13-2024/12/12)

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【提出】: 2025/02/27 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 6月13日から2024年12月12日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 6月12日現在				当期 2024年12月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			14,601,500,834口				14,351,796,935口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	878,368,867円			元本の欠損	939,022,720円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9398円			1口当たり純資産額	0.9346円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,398円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,346円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日				当期自 2024年 6月13日至 2024年12月12日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 126,085,369円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 123,622,174円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年12月13日から2024年 1月12日まで				2024年 6月13日から2024年 7月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,227,290円		費用控除後の配当等収益額	A	72,454,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	61,263,510円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	260,474,345円
	収益調整金額	C	2,133,747,780円		収益調整金額	C	2,114,937,544円
	分配準備積立金額	D	322,688,148円		分配準備積立金額	D	1,264,216,427円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,583,926,728円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,712,082,557円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,937,703,214口		当ファンドの期末残存口数	F	14,579,280,154口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,729円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,546円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,688,516円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,896,400円
	2024年 1月13日から2024年 2月13日まで				2024年 7月13日から2024年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	72,752,073円		費用控除後の配当等収益額	A	57,572,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	362,697,794円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,124,335,823円		収益調整金額	C	2,114,346,806円
	分配準備積立金額	D	371,461,518円		分配準備積立金額	D	1,511,147,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,931,247,208円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,683,067,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,856,366,714口		当ファンドの期末残存口数	F	14,523,699,820口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,973円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,535円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	74,281,833円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,618,499円
	2024年 2月14日から2024年 3月12日まで				2024年 8月14日から2024年 9月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,020,450円		費用控除後の配当等収益額	A	52,658,749円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,116,326,581円		収益調整金額	C	2,131,018,655円
	分配準備積立金額	D	725,544,199円		分配準備積立金額	D	1,486,022,056円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,889,891,230円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,669,699,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,777,130,256口		当ファンドの期末残存口数	F	14,549,185,915口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,955円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,522円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,885,651円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,745,929円
	2024年 3月13日から2024年 4月12日まで				2024年 9月13日から2024年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,517,958円		費用控除後の配当等収益額	A	74,074,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,192,953円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,108,039,734円		収益調整金額	C	2,134,207,409円
	分配準備積立金額	D	692,569,729円		分配準備積立金額	D	1,459,010,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,077,320,374円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,667,292,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,695,520,515口		当ファンドの期末残存口数	F	14,533,554,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,094円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,523円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,477,602円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,667,773円
	2024年 4月13日から2024年 5月13日まで				2024年10月16日から2024年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,000,295円		費用控除後の配当等収益額	A	66,758,592円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	300,888,766円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,102,994,242円		収益調整金額	C	2,121,113,970円
	分配準備積立金額	D	887,983,371円		分配準備積立金額	D	1,442,840,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,365,866,674円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,630,712,820円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,631,755,049口		当ファンドの期末残存口数	F	14,409,077,543口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,300円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,519円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,158,775円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,045,387円
	2024年 5月14日から2024年 6月12日まで				2024年11月13日から2024年12月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,098,513円		費用控除後の配当等収益額	A	50,940,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	103,683,998円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,111,998,545円		収益調整金額	C	2,116,641,815円
	分配準備積立金額	D	1,174,382,211円		分配準備積立金額	D	1,427,976,055円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,457,163,267円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,595,558,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,601,500,834口		当ファンドの期末残存口数	F	14,351,796,935口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,367円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,505円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,007,504円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,758,984円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日	当期自 2024年 6月13日至 2024年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 6月12日現在	当期 2024年12月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日	当期自 2024年 6月13日至 2024年12月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日		当期自 2024年 6月13日至 2024年12月12日
期首元本額	15,035,979,888円	期首元本額	14,601,500,834円
期中追加設定元本額	511,692,580円	期中追加設定元本額	406,081,710円
期中一部解約元本額	946,171,634円	期中一部解約元本額	655,785,609円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年12月13日至 2024年 6月12日	当期自 2024年 6月13日至 2024年12月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	191,020,600	△18,803,707
合計	191,020,600	△18,803,707

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/06/13-2024/12/12)

開示資料

決算