有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年6月13日-令和2年12月14日)

【提出】: 2021/02/24 9:10
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 6月13日から2020年12月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 6月12日現在				当期 2020年12月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			19,153,904,960口				18,739,379,232口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	5,110,672,153円			元本の欠損	4,487,973,578円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7332円			1口当たり純資産額	0.7605円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,332円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,605円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年12月13日至 2020年 6月12日				当期自 2020年 6月13日至 2020年12月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 142,356,377円				当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープンマザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 137,828,701円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年12月13日から2020年 1月14日まで				2020年 6月13日から2020年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,333,031円		費用控除後の配当等収益額	A	46,044,765円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,208,893,991円		収益調整金額	C	3,754,487,121円
	分配準備積立金額	D	228,257,763円		分配準備積立金額	D	215,595,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,531,484,785円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,016,127,200円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,397,166,173口		当ファンドの期末残存口数	F	19,096,326,011口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,103円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,985,830円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,481,630円
	2020年 1月15日から2020年 2月12日まで				2020年 7月14日から2020年 8月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,370,524円		費用控除後の配当等収益額	A	65,611,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,090,927,019円		収益調整金額	C	3,748,001,891円
	分配準備積立金額	D	234,644,183円		分配準備積立金額	D	165,322,320円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,384,941,726円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,978,935,405円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,917,958,813口		当ファンドの期末残存口数	F	19,060,055,960口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,201円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,087円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,589,794円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,300,279円
	2020年 2月13日から2020年 3月12日まで				2020年 8月13日から2020年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,238,819円		費用控除後の配当等収益額	A	54,819,040円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,910,161,972円		収益調整金額	C	3,728,543,383円
	分配準備積立金額	D	245,898,575円		分配準備積立金額	D	134,564,272円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,213,299,366円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,917,926,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,316,531,798口		当ファンドの期末残存口数	F	18,958,751,706口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,181円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,066円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	96,582,658円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,793,758円
	2020年 3月13日から2020年 4月13日まで				2020年 9月15日から2020年10月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	61,528,874円		費用控除後の配当等収益額	A	47,647,939円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,840,289,904円		収益調整金額	C	3,718,583,478円
	分配準備積立金額	D	242,443,977円		分配準備積立金額	D	94,092,391円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,144,262,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,860,323,808円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,156,425,895口		当ファンドの期末残存口数	F	18,906,429,911口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,163円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,041円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,782,129円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,532,149円
	2020年 4月14日から2020年 5月12日まで				2020年10月13日から2020年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	60,657,779円		費用控除後の配当等収益額	A	64,403,536円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,805,326,599円		収益調整金額	C	3,709,276,233円
	分配準備積立金額	D	245,760,848円		分配準備積立金額	D	46,954,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,111,745,226円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,820,633,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,168,052,907口		当ファンドの期末残存口数	F	18,857,879,134口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,026円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,840,264円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,289,395円
	2020年 5月13日から2020年 6月12日まで				2020年11月13日から2020年12月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	64,670,860円		費用控除後の配当等収益額	A	59,834,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,765,028,377円		収益調整金額	C	3,648,725,375円
	分配準備積立金額	D	248,000,739円		分配準備積立金額	D	54,301,619円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,077,699,976円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,762,861,946円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,153,904,960口		当ファンドの期末残存口数	F	18,739,379,232口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,128円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,007円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,769,524円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,696,896円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年12月13日至 2020年 6月12日	当期自 2020年 6月13日至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 6月12日現在	当期 2020年12月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年12月13日至 2020年 6月12日	当期自 2020年 6月13日至 2020年12月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年12月13日至 2020年 6月12日		当期自 2020年 6月13日至 2020年12月14日
期首元本額	20,990,354,774円	期首元本額	19,153,904,960円
期中追加設定元本額	342,793,579円	期中追加設定元本額	316,372,690円
期中一部解約元本額	2,179,243,393円	期中一部解約元本額	730,898,418円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年12月13日至 2020年 6月12日	当期自 2020年 6月13日至 2020年12月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	616,635,032	149,279,800
合計	616,635,032	149,279,800

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年6月13日-令和2年12月14日)

開示資料

決算