有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年6月14日-平成28年12月13日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
※1	期首元本額	886,509,627円	652,749,709円
	期中追加設定元本額	14,520,311円	39,863,016円
	期中一部解約元本額	248,280,229円	200,664,876円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	121,004,366円	148,209,231円
3	受益権の総数	652,749,709口	491,947,849口
4	1口当たり純資産額	0.8146円	0.6987円
	(1万口当たり純資産額)	(8,146円)	(6,987円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年12月15日 至 平成28年6月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年12月15日 至 平成28年1月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,661,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	463,229,535円
	分配準備積立金額	D	7,427,550円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	475,318,586円
	当ファンドの期末残存口数	F	844,993,435口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,625円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,449,934円

			( 自 平成28年1月14日 至 平成28年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,448,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	430,989,727円
	分配準備積立金額	D	3,374,010円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	438,812,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	786,143,540口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,581円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,861,435円

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,091,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	404,220,799円
	分配準備積立金額	D	37,181円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,349,099円
	当ファンドの期末残存口数	F	737,442,404口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,537円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,374,424円

			( 自 平成28年3月15日 至 平成28年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,558,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	382,786,728円
	分配準備積立金額	D	68,634円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	386,414,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	704,087,054口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,488円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,040,870円

			( 自 平成28年4月14日 至 平成28年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,200,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	373,964,408円
	分配準備積立金額	D	35,891円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	377,201,284円
	当ファンドの期末残存口数	F	694,103,194口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,434円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,941,031円

			( 自 平成28年5月14日 至 平成28年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,048,185円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	348,163,249円
	分配準備積立金額	D	41,312円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,252,746円
	当ファンドの期末残存口数	F	652,749,709口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,381円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,527,497円

当期(自 平成28年6月14日 至 平成28年12月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月14日 至 平成28年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,224,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	333,427,272円
	分配準備積立金額	D	20,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	336,672,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	631,386,817口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,332円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,313,868円

			( 自 平成28年7月14日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,745,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	319,649,811円
	分配準備積立金額	D	23,392円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,419,089円
	当ファンドの期末残存口数	F	610,887,724口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,277円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,108,877円

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,277,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	296,065,054円
	分配準備積立金額	D	18,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	298,361,415円
	当ファンドの期末残存口数	F	571,806,586口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,217円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,718,065円

			( 自 平成28年9月14日 至 平成28年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,360,050円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	287,770,384円
	分配準備積立金額	D	8,962円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,139,396円
	当ファンドの期末残存口数	F	562,295,341口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,159円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,622,953円

			( 自 平成28年10月14日 至 平成28年11月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,290,012円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	269,486,907円
	分配準備積立金額	D	6,930円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,783,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	532,584,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,103円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,325,846円

			( 自 平成28年11月15日 至 平成28年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,213,683円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	246,156,717円
	分配準備積立金額	D	6,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,376,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	491,947,849口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,048円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,919,478円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年12月15日 至 平成28年 6月13日 )	当期 ( 自 平成28年 6月14日 至 平成28年12月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△15,411,484	13,858,790
合計	△15,411,484	13,858,790

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。