有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年8月16日-平成29年2月15日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年8月15日現在 ]	当期 [ 平成29年2月15日現在 ]
※1	期首元本額	1,017,164,629円	2,481,007,853円
	期中追加設定元本額	2,108,449,803円	6,802,340,617円
	期中一部解約元本額	644,606,579円	1,482,372,691円
2	受益権の総数	2,481,007,853口	7,800,975,779口
3	1口当たり純資産額	1.0514円	1.0099円
	(1万口当たり純資産額)	(10,514円)	(10,099円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年2月16日 至 平成28年8月15日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年2月16日 至 平成28年3月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	687,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,903,136円
	収益調整金額	C	9,507,837円
	分配準備積立金額	D	9,220,389円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,319,346円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,138,534,458口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	380円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,138,534円

			( 自 平成28年3月16日 至 平成28年4月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	795,500円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,541,062円
	収益調整金額	C	14,286,926円
	分配準備積立金額	D	30,663,883円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,287,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,190,563,780口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	506円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,190,563円

			( 自 平成28年4月16日 至 平成28年5月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	31,612,121円
	分配準備積立金額	D	43,858,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,470,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,563,999,796口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	482円
	1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,563,999円

			( 自 平成28年5月17日 至 平成28年6月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	979,525円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	18,362,904円
	収益調整金額	C	41,261,426円
	分配準備積立金額	D	41,346,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,950,249円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,697,321,880口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	600円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,940,626円

			( 自 平成28年6月16日 至 平成28年7月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,079,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,405,884円
	収益調整金額	C	87,848,074円
	分配準備積立金額	D	45,838,382円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	144,172,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,192,083,104口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	657円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,672,290円

			( 自 平成28年7月16日 至 平成28年8月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	92,597,233円
	分配準備積立金額	D	46,119,816円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,717,049円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,481,007,853口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	559円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,683,527円

当期(自 平成28年8月16日 至 平成29年2月15日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年8月16日 至 平成28年9月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	93,006,246円
	分配準備積立金額	D	32,503,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,509,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,393,111,389口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	524円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,572,445円

			( 自 平成28年9月16日 至 平成28年10月17日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,329,177円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	96,221,723円
	分配準備積立金額	D	22,009,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,560,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,392,418,531口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	499円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,569,674円

			( 自 平成28年10月18日 至 平成28年11月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	100,010,826円
	分配準備積立金額	D	11,946,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,957,330円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,484,593,788口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	450円
	1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,938,375円

			( 自 平成28年11月16日 至 平成28年12月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	200,978,205円
	分配準備積立金額	D	1,884,769円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	202,862,974円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,925,360,083口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,776,080円

			( 自 平成28年12月16日 至 平成29年1月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	289,514,570円
	分配準備積立金額	D	393,916円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	289,908,486円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,575,115,624口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	382円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,725,346円

			( 自 平成29年1月17日 至 平成29年2月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	274,902,190円
	分配準備積立金額	D	378,850円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	275,281,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,800,975,779口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	352円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,402,927円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日 )	当期 ( 自 平成28年 8月16日 至 平成29年 2月15日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年8月15日現在 ]	当期 [ 平成29年2月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年8月15日現在 ]	当期 [ 平成29年2月15日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△24,504,865	△34,086,956
合計	△24,504,865	△34,086,956

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成28年8月15日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	144,839,019	―	140,539,739	4,299,280
	スイスフラン	258,629,638	―	256,487,109	2,142,529
	スウェーデンクローネ	258,393,499	―	260,404,132	△2,010,633
	ユーロ	147,428,183	―	146,800,244	627,939
	買建
	アメリカドル	294,772,330	―	295,366,676	594,346
	カナダドル	63,245,454	―	64,069,486	824,032
	オーストラリアドル	193,209,467	―	194,568,659	1,359,192
	ニュージーランドドル	206,607,564	―	206,437,283	△170,281
	ノルウェークローネ	173,455,756	―	177,735,263	4,279,507
	合 計	1,740,580,910	―	1,742,408,591	11,945,911

		当期[ 平成29年2月15日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	177,863,907	―	179,832,370	△1,968,463
	スイスフラン	1,155,804,390	―	1,166,459,400	△10,655,010
	ノルウェークローネ	624,164,540	―	637,552,200	△13,387,660
	ユーロ	727,790,150	―	729,266,520	△1,476,370
	買建
	カナダドル	771,455,802	―	779,085,330	7,629,528
	オーストラリアドル	431,890,944	―	444,510,080	12,619,136
	ニュージーランドドル	1,156,639,745	―	1,170,208,100	13,568,355
	スウェーデンクローネ	74,027,142	―	74,515,770	488,628
	合 計	5,119,636,620	―	5,181,429,770	6,818,144

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。