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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年8月16日-平成31年2月15日)

【提出】: 2019/05/14 9:50
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 8月15日現在]	当期 [平成31年 2月15日現在]
1.	期首元本額	2,923,054,499円	2,526,525,798円
	期中追加設定元本額	6,308,496円	7,341,664円
	期中一部解約元本額	402,837,197円	240,334,815円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	83,512,535円	65,733,739円
3.	受益権の総数	2,526,525,798口	2,293,532,647口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 2月16日至平成30年 8月15日				当期自平成30年 8月16日至平成31年 2月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第73期平成30年 2月16日平成30年 3月15日				第79期平成30年 8月16日平成30年 9月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,194,717円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,828,529円		収益調整金額	C	21,742,257円
	分配準備積立金額	D	183,456円		分配準備積立金額	D	86,890円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,206,702円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,829,147円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,807,012,394口		当ファンドの期末残存口数	F	2,480,644,845口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	87円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	7円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,807,012円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,736,451円
	第74期平成30年 3月16日平成30年 4月16日				第80期平成30年 9月19日平成30年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,402,649円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	33,777,467円		収益調整金額	C	19,387,229円
	分配準備積立金額	D	252,521円		分配準備積立金額	D	84,179円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,432,637円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,471,408円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,776,818,904口		当ファンドの期末残存口数	F	2,403,925,550口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	127円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	80円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	7円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,776,818円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,682,747円
	第75期平成30年 4月17日平成30年 5月15日				第81期平成30年10月16日平成30年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	1,098,984円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	32,122,907円		収益調整金額	C	17,307,451円
	分配準備積立金額	D	264,470円		分配準備積立金額	D	82,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,387,377円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,488,704円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,753,975,126口		当ファンドの期末残存口数	F	2,349,989,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	117円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	78円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	7円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,753,975円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,644,992円
	第76期平成30年 5月16日平成30年 6月15日				第82期平成30年11月16日平成30年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	1,007,981円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	28,835,526円		収益調整金額	C	16,621,769円
	分配準備積立金額	D	259,547円		分配準備積立金額	D	6,168円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,095,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,635,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,703,909,979口		当ファンドの期末残存口数	F	2,319,724,027口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	76円
	1万口当たり分配金額	H	8円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,163,127円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,159,862円
	第77期平成30年 6月16日平成30年 7月17日				第83期平成30年12月18日平成31年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	25,652,581円		収益調整金額	C	16,233,868円
	分配準備積立金額	D	249,547円		分配準備積立金額	D	85,421円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,902,128円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,319,289円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,600,494,966口		当ファンドの期末残存口数	F	2,297,636,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	99円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	71円
	1万口当たり分配金額	H	8円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,080,395円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,148,818円
	第78期平成30年 7月18日平成30年 8月15日				第84期平成31年 1月16日平成31年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,109,421円		費用控除後の配当等収益額	A	1,078,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,901,998円		収益調整金額	C	15,058,253円
	分配準備積立金額	D	242,373円		分配準備積立金額	D	85,251円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,253,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,222,298円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,526,525,798口		当ファンドの期末残存口数	F	2,293,532,647口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	95円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円
	1万口当たり分配金額	H	8円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,021,220円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,146,766円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 2月16日至平成30年 8月15日	当期自平成30年 8月16日至平成31年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 8月15日現在]	当期 [平成31年 2月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 8月15日現在]	当期 [平成31年 2月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△16,461,875	11,050,635
合計	△16,461,875	11,050,635

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 8月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	360,946,673	―	361,367,500	420,827
	カナダドル	486,734,061	―	485,468,280	△1,265,781
	オーストラリアドル	119,192,550	―	119,781,100	588,550
	ノルウェークローネ	238,444,379	―	240,448,420	2,004,041
	売建
	イギリスポンド	122,477,042	―	120,125,010	2,352,032
	スイスフラン	478,425,867	―	482,254,790	△3,828,923
	ニュージーランドドル	246,176,673	―	240,144,270	6,032,403
	ユーロ	358,173,816	―	360,827,040	△2,653,224
合計		2,410,571,061	―	2,410,416,410	3,649,925

当期[平成31年 2月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	395,470,320	―	394,604,000	△866,320
	イギリスポンド	85,012,409	―	84,443,580	△568,829
	ニュージーランドドル	291,210,835	―	294,633,600	3,422,765
	スウェーデンクローネ	230,454,661	―	225,886,320	△4,568,341
	売建
	アメリカドル	83,997,658	―	83,915,470	82,188
	オーストラリアドル	47,044,324	―	46,474,560	569,764
	スイスフラン	444,804,993	―	443,782,620	1,022,373
	ノルウェークローネ	444,494,724	―	446,709,000	△2,214,276
	ユーロ	74,314,554	―	74,309,280	5,274
合計		2,096,804,478	―	2,094,758,430	△3,115,402

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 8月15日現在]	当期 [平成31年 2月15日現在]
1口当たり純資産額	0.9669円	0.9713円
(1万口当たり純資産額)	(9,669円)	(9,713円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年8月16日-平成31年2月15日)

開示資料

決算