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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

【提出】: 2020/11/16 9:06
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月15日および8月15日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年 2月18日から令和 2年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 2月17日現在]	当期 [令和 2年 8月17日現在]
1.	期首元本額	2,191,732,002円	2,077,193,533円
	期中追加設定元本額	27,285,796円	1,872,147円
	期中一部解約元本額	141,824,265円	164,973,428円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	107,707,436円	138,185,434円
3.	受益権の総数	2,077,193,533口	1,914,092,252口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 8月16日至令和 2年 2月17日				当期自令和 2年 2月18日至令和 2年 8月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第91期令和 1年 8月16日令和 1年 9月17日				第97期令和 2年 2月18日令和 2年 3月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	701,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,433,236円		収益調整金額	C	4,876,318円
	分配準備積立金額	D	195,157円		分配準備積立金額	D	181,052円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,628,393円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,759,128円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,189,008,892口		当ファンドの期末残存口数	F	2,056,708,919口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	48円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	27円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	875,603円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	205,670円
	第92期令和 1年 9月18日令和 1年10月15日				第98期令和 2年 3月17日令和 2年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	9,443,687円		収益調整金額	C	4,817,949円
	分配準備積立金額	D	192,751円		分配準備積立金額	D	668,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,636,438円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,486,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,162,845,270口		当ファンドの期末残存口数	F	2,032,064,917口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	44円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	26円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	865,138円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	203,206円
	第93期令和 1年10月16日令和 1年11月15日				第99期令和 2年 4月16日令和 2年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	735,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	8,556,274円		収益調整金額	C	4,802,365円
	分配準備積立金額	D	190,647円		分配準備積立金額	D	463,983円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,746,921円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,001,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,155,673,738口		当ファンドの期末残存口数	F	2,025,261,500口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	40円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	29円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	862,269円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	202,526円
	第94期令和 1年11月16日令和 1年12月16日				第100期令和 2年 5月16日令和 2年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	712,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	7,588,764円		収益調整金額	C	4,681,444円
	分配準備積立金額	D	187,898円		分配準備積立金額	D	971,849円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,776,662円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,365,618円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,126,027,148口		当ファンドの期末残存口数	F	1,974,234,066口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	36円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	32円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	850,410円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	197,423円
	第95期令和 1年12月17日令和 2年 1月15日				第101期令和 2年 6月16日令和 2年 7月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,684,868円		収益調整金額	C	4,642,262円
	分配準備積立金額	D	186,265円		分配準備積立金額	D	1,474,195円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,871,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,116,457円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,108,991,055口		当ファンドの期末残存口数	F	1,957,666,086口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	32円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	31円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	843,596円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	195,766円
	第96期令和 2年 1月16日令和 2年 2月17日				第102期令和 2年 7月16日令和 2年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,755,661円		収益調整金額	C	4,539,061円
	分配準備積立金額	D	182,885円		分配準備積立金額	D	1,249,880円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,938,546円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,788,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,077,193,533口		当ファンドの期末残存口数	F	1,914,092,252口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	28円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	30円
	1万口当たり分配金額	H	4円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	830,877円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	191,409円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 8月16日至令和 2年 2月17日	当期自令和 2年 2月18日至令和 2年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 2月17日現在]	当期 [令和 2年 8月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 2月17日現在]	当期 [令和 2年 8月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	9,743,432	△535,982
合計	9,743,432	△535,982

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 2月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	98,745,591	―	98,791,560	45,969
	ニュージーランドドル	399,377,865	―	395,447,240	△3,930,625
	スウェーデンクローネ	196,539,418	―	196,138,020	△401,398
	ユーロ	296,149,846	―	292,785,170	△3,364,676
	売建
	アメリカドル	194,717,529	―	197,023,080	△2,305,551
	スイスフラン	394,937,043	―	392,782,080	2,154,963
	ノルウェークローネ	98,582,279	―	98,840,850	△258,571
合計		1,679,049,571	―	1,671,808,000	△8,059,889

当期[令和 2年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	13,693,414	―	13,738,500	45,086
	カナダドル	258,487,296	―	261,233,160	2,745,864
	イギリスポンド	222,531,100	―	225,893,410	3,362,310
	ニュージーランドドル	236,847,892	―	234,654,760	△2,193,132
	ユーロ	195,715,528	―	203,185,460	7,469,932
	売建
	オーストラリアドル	208,396,183	―	212,039,820	△3,643,637
	スイスフラン	336,882,150	―	346,735,620	△9,853,470
	スウェーデンクローネ	5,145,112	―	5,202,480	△57,368
	ノルウェークローネ	207,468,695	―	217,952,140	△10,483,445
合計		1,685,167,370	―	1,720,635,350	△12,607,860

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 2月17日現在]	当期 [令和 2年 8月17日現在]
1口当たり純資産額	0.9481円	0.9278円
(1万口当たり純資産額)	(9,481円)	(9,278円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年2月18日-令和2年8月17日)

開示資料

決算