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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

【提出】: 2020/05/15 9:05
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月15日および8月15日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年 8月16日から令和 2年 2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 8月15日現在]	当期 [令和 2年 2月17日現在]
1.	期首元本額	2,293,532,647円	2,191,732,002円
	期中追加設定元本額	4,056,878円	27,285,796円
	期中一部解約元本額	105,857,523円	141,824,265円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	55,477,265円	107,707,436円
3.	受益権の総数	2,191,732,002口	2,077,193,533口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 2月16日至令和 1年 8月15日				当期自令和 1年 8月16日至令和 2年 2月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第85期平成31年 2月16日平成31年 3月15日				第91期令和 1年 8月16日令和 1年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,046,013円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,007,183円		収益調整金額	C	10,433,236円
	分配準備積立金額	D	17,216円		分配準備積立金額	D	195,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,070,412円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,628,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,285,732,736口		当ファンドの期末残存口数	F	2,189,008,892口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	48円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,142,866円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	875,603円
	第86期平成31年 3月16日平成31年 4月15日				第92期令和 1年 9月18日令和 1年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	14,686,598円		収益調整金額	C	9,443,687円
	分配準備積立金額	D	147,910円		分配準備積立金額	D	192,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,834,508円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,636,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,271,423,158口		当ファンドの期末残存口数	F	2,162,845,270口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	65円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	44円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,135,711円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	865,138円
	第87期平成31年 4月16日令和 1年 5月15日				第93期令和 1年10月16日令和 1年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	13,378,143円		収益調整金額	C	8,556,274円
	分配準備積立金額	D	145,995円		分配準備積立金額	D	190,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,524,138円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,746,921円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,242,447,610口		当ファンドの期末残存口数	F	2,155,673,738口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	60円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	40円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,121,223円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	862,269円
	第88期令和 1年 5月16日令和 1年 6月17日				第94期令和 1年11月16日令和 1年12月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	937,731円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	12,106,503円		収益調整金額	C	7,588,764円
	分配準備積立金額	D	144,172円		分配準備積立金額	D	187,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,188,406円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,776,662円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,214,900,120口		当ファンドの期末残存口数	F	2,126,027,148口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	59円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	36円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,107,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	850,410円
	第89期令和 1年 6月18日令和 1年 7月16日				第95期令和 1年12月17日令和 2年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	11,852,250円		収益調整金額	C	6,684,868円
	分配準備積立金額	D	195,364円		分配準備積立金額	D	186,265円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,047,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,871,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,208,771,101口		当ファンドの期末残存口数	F	2,108,991,055口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	54円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	32円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,104,385円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	843,596円
	第90期令和 1年 7月17日令和 1年 8月15日				第96期令和 2年 1月16日令和 2年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	878,342円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,665,215円		収益調整金額	C	5,755,661円
	分配準備積立金額	D	193,791円		分配準備積立金額	D	182,885円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,737,348円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,938,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,191,732,002口		当ファンドの期末残存口数	F	2,077,193,533口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	53円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	28円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	4円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,095,866円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	830,877円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 2月16日至令和 1年 8月15日	当期自令和 1年 8月16日至令和 2年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 8月15日現在]	当期 [令和 2年 2月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 8月15日現在]	当期 [令和 2年 2月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	28,681,984	9,743,432
合計	28,681,984	9,743,432

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 8月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	402,982,927	―	404,270,600	1,287,673
	カナダドル	406,046,214	―	404,034,450	△2,011,764
	イギリスポンド	30,314,277	―	30,534,640	220,363
	スイスフラン	21,910,897	―	22,001,840	90,943
	ノルウェークローネ	235,206,368	―	234,868,590	△337,778
	売建
	オーストラリアドル	6,452,262	―	6,441,300	10,962
	ニュージーランドドル	280,971,850	―	282,689,000	△1,717,150
	スウェーデンクローネ	403,582,200	―	404,276,190	△693,990
	ユーロ	232,269,755	―	232,853,940	△584,185
合計		2,019,736,750	―	2,021,970,550	△3,734,926

当期[令和 2年 2月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	98,745,591	―	98,791,560	45,969
	ニュージーランドドル	399,377,865	―	395,447,240	△3,930,625
	スウェーデンクローネ	196,539,418	―	196,138,020	△401,398
	ユーロ	296,149,846	―	292,785,170	△3,364,676
	売建
	アメリカドル	194,717,529	―	197,023,080	△2,305,551
	スイスフラン	394,937,043	―	392,782,080	2,154,963
	ノルウェークローネ	98,582,279	―	98,840,850	△258,571
合計		1,679,049,571	―	1,671,808,000	△8,059,889

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 8月15日現在]	当期 [令和 2年 2月17日現在]
1口当たり純資産額	0.9747円	0.9481円
(1万口当たり純資産額)	(9,747円)	(9,481円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和1年8月16日-令和2年2月17日)

開示資料

決算