有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年8月16日-平成30年2月15日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2018/05/14 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年 8月15日現在]	当期 [平成30年 2月15日現在]
1.	期首元本額	7,800,975,779円	4,304,838,555円
	期中追加設定元本額	427,117,090円	44,488,980円
	期中一部解約元本額	3,923,254,314円	1,426,273,036円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	90,667,097円	118,158,728円
3.	受益権の総数	4,304,838,555口	2,923,054,499口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 2月16日至平成29年 8月15日				当期自平成29年 8月16日至平成30年 2月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第61期平成29年 2月16日平成29年 3月15日				第67期平成29年 8月16日平成29年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	241,429,866円		収益調整金額	C	80,952,597円
	分配準備積立金額	D	353,978円		分配準備積立金額	D	277,439円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,783,844円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,230,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,486,845,513口		当ファンドの期末残存口数	F	4,117,369,531口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	322円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	197円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,717,113円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,176,054円
	第62期平成29年 3月16日平成29年 4月17日				第68期平成29年 9月16日平成29年10月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,307,739円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	196,913,236円		収益調整金額	C	68,353,866円
	分配準備積立金額	D	306,425円		分配準備積立金額	D	252,893円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,527,400円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,606,759円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,617,818,735口		当ファンドの期末残存口数	F	3,763,522,183口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	303円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,544,546円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,645,283円
	第63期平成29年 4月18日平成29年 5月15日				第69期平成29年10月17日平成29年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	1,540,484円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	161,976,223円		収益調整金額	C	57,654,046円
	分配準備積立金額	D	268,654円		分配準備積立金額	D	232,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,244,877円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,426,758円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,835,794,634口		当ファンドの期末残存口数	F	3,460,089,001口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	278円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	171円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,589,486円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,190,133円
	第64期平成29年 5月16日平成29年 6月15日				第70期平成29年11月16日平成29年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,174,204円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	130,040,645円		収益調整金額	C	51,325,765円
	分配準備積立金額	D	235,855円		分配準備積立金額	D	40,264円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,450,704円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,366,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,148,620,558口		当ファンドの期末残存口数	F	3,276,759,449口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	257円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	156円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,297,241円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,276,759円
	第65期平成29年 6月16日平成29年 7月18日				第71期平成29年12月16日平成30年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	111,356,785円		収益調整金額	C	45,467,451円
	分配準備積立金額	D	318,581円		分配準備積立金額	D	38,085円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,675,366円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,505,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,706,616,006口		当ファンドの期末残存口数	F	3,100,686,723口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,413,232円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,100,686円
	第66期平成29年 7月19日平成29年 8月15日				第72期平成30年 1月16日平成30年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	447,538円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	93,242,724円		収益調整金額	C	39,940,040円
	分配準備積立金額	D	291,066円		分配準備積立金額	D	35,889円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,533,790円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,423,467円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,304,838,555口		当ファンドの期末残存口数	F	2,923,054,499口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	217円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	138円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,609,677円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,923,054円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 2月16日至平成29年 8月15日	当期自平成29年 8月16日至平成30年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年 8月15日現在]	当期 [平成30年 2月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年 8月15日現在]	当期 [平成30年 2月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,214,192	5,047,875
合計	7,214,192	5,047,875

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年 8月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	296,857,073	―	295,784,960	△1,072,113
	カナダドル	483,576,077	―	479,549,260	△4,026,817
	オーストラリアドル	352,967,021	―	349,200,500	△3,766,521
	ニュージーランドドル	526,403,868	―	520,634,240	△5,769,628
	ユーロ	286,654,269	―	285,020,750	△1,633,519
	売建
	イギリスポンド	563,251,051	―	558,179,640	5,071,411
	スイスフラン	527,535,520	―	525,480,000	2,055,520
	スウェーデンクローネ	527,129,063	―	527,427,900	△298,837
	ノルウェークローネ	56,235,400	―	55,692,160	543,240
合計		3,620,609,342	―	3,596,969,410	△8,897,264

当期[平成30年 2月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	504,465,706	―	500,136,780	△4,328,926
	カナダドル	481,109,958	―	480,118,800	△991,158
	ノルウェークローネ	68,676,952	―	68,938,400	261,448
	ユーロ	314,015,520	―	314,843,620	828,100
	売建
	オーストラリアドル	243,304,725	―	243,250,350	54,375
	イギリスポンド	235,386,315	―	236,084,580	△698,265
	ニュージーランドドル	442,538,373	―	435,304,440	7,233,933
	スウェーデンクローネ	241,698,719	―	242,747,250	△1,048,531
合計		2,531,196,268	―	2,521,424,220	1,310,976

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年 8月15日現在]	当期 [平成30年 2月15日現在]
1口当たり純資産額	0.9789円	0.9596円
(1万口当たり純資産額)	(9,789円)	(9,596円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成29年8月16日-平成30年2月15日)

開示資料

決算