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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成31年2月16日-令和1年8月15日)

【提出】: 2019/11/14 9:11
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成31年 2月15日現在]	当期 [令和 1年 8月15日現在]
1.	期首元本額	2,526,525,798円	2,293,532,647円
	期中追加設定元本額	7,341,664円	4,056,878円
	期中一部解約元本額	240,334,815円	105,857,523円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	65,733,739円	55,477,265円
3.	受益権の総数	2,293,532,647口	2,191,732,002口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 8月16日至平成31年 2月15日				当期自平成31年 2月16日至令和 1年 8月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第79期平成30年 8月16日平成30年 9月18日				第85期平成31年 2月16日平成31年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	1,046,013円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,742,257円		収益調整金額	C	15,007,183円
	分配準備積立金額	D	86,890円		分配準備積立金額	D	17,216円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,829,147円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,070,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,480,644,845口		当ファンドの期末残存口数	F	2,285,732,736口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	87円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円
	1万口当たり分配金額	H	7円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,736,451円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,142,866円
	第80期平成30年 9月19日平成30年10月15日				第86期平成31年 3月16日平成31年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	19,387,229円		収益調整金額	C	14,686,598円
	分配準備積立金額	D	84,179円		分配準備積立金額	D	147,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,471,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,834,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,403,925,550口		当ファンドの期末残存口数	F	2,271,423,158口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	80円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	65円
	1万口当たり分配金額	H	7円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,682,747円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,135,711円
	第81期平成30年10月16日平成30年11月15日				第87期平成31年 4月16日令和 1年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,098,984円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	17,307,451円		収益調整金額	C	13,378,143円
	分配準備積立金額	D	82,269円		分配準備積立金額	D	145,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,488,704円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,524,138円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,349,989,019口		当ファンドの期末残存口数	F	2,242,447,610口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	78円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	60円
	1万口当たり分配金額	H	7円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,644,992円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,121,223円
	第82期平成30年11月16日平成30年12月17日				第88期令和 1年 5月16日令和 1年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,007,981円		費用控除後の配当等収益額	A	937,731円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	16,621,769円		収益調整金額	C	12,106,503円
	分配準備積立金額	D	6,168円		分配準備積立金額	D	144,172円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,635,918円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,188,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,319,724,027口		当ファンドの期末残存口数	F	2,214,900,120口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	76円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	59円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,159,862円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,107,450円
	第83期平成30年12月18日平成31年 1月15日				第89期令和 1年 6月18日令和 1年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	16,233,868円		収益調整金額	C	11,852,250円
	分配準備積立金額	D	85,421円		分配準備積立金額	D	195,364円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,319,289円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,047,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,297,636,799口		当ファンドの期末残存口数	F	2,208,771,101口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	71円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	54円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,148,818円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,104,385円
	第84期平成31年 1月16日平成31年 2月15日				第90期令和 1年 7月17日令和 1年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,078,794円		費用控除後の配当等収益額	A	878,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,058,253円		収益調整金額	C	10,665,215円
	分配準備積立金額	D	85,251円		分配準備積立金額	D	193,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,222,298円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,737,348円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,293,532,647口		当ファンドの期末残存口数	F	2,191,732,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	70円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	53円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,146,766円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,095,866円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 8月16日至平成31年 2月15日	当期自平成31年 2月16日至令和 1年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成31年 2月15日現在]	当期 [令和 1年 8月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成31年 2月15日現在]	当期 [令和 1年 8月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	11,050,635	28,681,984
合計	11,050,635	28,681,984

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成31年 2月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	395,470,320	―	394,604,000	△866,320
	イギリスポンド	85,012,409	―	84,443,580	△568,829
	ニュージーランドドル	291,210,835	―	294,633,600	3,422,765
	スウェーデンクローネ	230,454,661	―	225,886,320	△4,568,341
	売建
	アメリカドル	83,997,658	―	83,915,470	82,188
	オーストラリアドル	47,044,324	―	46,474,560	569,764
	スイスフラン	444,804,993	―	443,782,620	1,022,373
	ノルウェークローネ	444,494,724	―	446,709,000	△2,214,276
	ユーロ	74,314,554	―	74,309,280	5,274
合計		2,096,804,478	―	2,094,758,430	△3,115,402

当期[令和 1年 8月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	402,982,927	―	404,270,600	1,287,673
	カナダドル	406,046,214	―	404,034,450	△2,011,764
	イギリスポンド	30,314,277	―	30,534,640	220,363
	スイスフラン	21,910,897	―	22,001,840	90,943
	ノルウェークローネ	235,206,368	―	234,868,590	△337,778
	売建
	オーストラリアドル	6,452,262	―	6,441,300	10,962
	ニュージーランドドル	280,971,850	―	282,689,000	△1,717,150
	スウェーデンクローネ	403,582,200	―	404,276,190	△693,990
	ユーロ	232,269,755	―	232,853,940	△584,185
合計		2,019,736,750	―	2,021,970,550	△3,734,926

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成31年 2月15日現在]	当期 [令和 1年 8月15日現在]
1口当たり純資産額	0.9713円	0.9747円
(1万口当たり純資産額)	(9,713円)	(9,747円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成31年2月16日-令和1年8月15日)

開示資料

決算