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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年8月18日-令和3年2月15日)

【提出】: 2021/05/14 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月15日および8月15日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年 8月18日から令和 3年 2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 8月17日現在]	当期 [令和 3年 2月15日現在]
1.	期首元本額	2,077,193,533円	1,914,092,252円
	期中追加設定元本額	1,872,147円	7,676,205円
	期中一部解約元本額	164,973,428円	253,153,605円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	138,185,434円	121,728,220円
3.	受益権の総数	1,914,092,252口	1,668,614,852口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 2月18日至令和 2年 8月17日				当期自令和 2年 8月18日至令和 3年 2月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第97期令和 2年 2月18日令和 2年 3月16日				第103期令和 2年 8月18日令和 2年 9月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	701,758円		費用控除後の配当等収益額	A	814,802円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,876,318円		収益調整金額	C	4,483,995円
	分配準備積立金額	D	181,052円		分配準備積立金額	D	1,044,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,759,128円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,342,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,056,708,919口		当ファンドの期末残存口数	F	1,890,117,899口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	27円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	33円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	205,670円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	189,011円
	第98期令和 2年 3月17日令和 2年 4月15日				第104期令和 2年 9月16日令和 2年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	821,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,817,949円		収益調整金額	C	4,446,667円
	分配準備積立金額	D	668,992円		分配準備積立金額	D	1,649,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,486,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,917,424円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,032,064,917口		当ファンドの期末残存口数	F	1,871,947,471口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	26円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	36円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	203,206円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	187,194円
	第99期令和 2年 4月16日令和 2年 5月15日				第105期令和 2年10月16日令和 2年11月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	735,563円		費用控除後の配当等収益額	A	675,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,802,365円		収益調整金額	C	4,317,029円
	分配準備積立金額	D	463,983円		分配準備積立金額	D	2,216,799円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,001,911円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,209,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,025,261,500口		当ファンドの期末残存口数	F	1,817,313,741口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	29円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	39円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	202,526円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	181,731円
	第100期令和 2年 5月16日令和 2年 6月15日				第106期令和 2年11月17日令和 2年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	712,325円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,681,444円		収益調整金額	C	4,209,519円
	分配準備積立金額	D	971,849円		分配準備積立金額	D	2,643,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,365,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,852,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,974,234,066口		当ファンドの期末残存口数	F	1,771,992,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	32円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	38円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	197,423円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	177,199円
	第101期令和 2年 6月16日令和 2年 7月15日				第107期令和 2年12月16日令和 3年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,642,262円		収益調整金額	C	4,066,218円
	分配準備積立金額	D	1,474,195円		分配準備積立金額	D	2,381,945円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,116,457円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,448,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,957,666,086口		当ファンドの期末残存口数	F	1,711,617,823口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	31円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	37円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	195,766円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	171,161円
	第102期令和 2年 7月16日令和 2年 8月17日				第108期令和 3年 1月16日令和 3年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	―円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,539,061円		収益調整金額	C	3,964,179円
	分配準備積立金額	D	1,249,880円		分配準備積立金額	D	2,155,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,788,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,119,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,914,092,252口		当ファンドの期末残存口数	F	1,668,614,852口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	30円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	36円
	1万口当たり分配金額	H	1円		1万口当たり分配金額	H	1円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	191,409円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	166,861円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 2月18日至令和 2年 8月17日	当期自令和 2年 8月18日至令和 3年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 8月17日現在]	当期 [令和 3年 2月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 8月17日現在]	当期 [令和 3年 2月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△535,982	△5,426,956
合計	△535,982	△5,426,956

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	13,693,414	―	13,738,500	45,086
	カナダドル	258,487,296	―	261,233,160	2,745,864
	イギリスポンド	222,531,100	―	225,893,410	3,362,310
	ニュージーランドドル	236,847,892	―	234,654,760	△2,193,132
	ユーロ	195,715,528	―	203,185,460	7,469,932
	売建
	オーストラリアドル	208,396,183	―	212,039,820	△3,643,637
	スイスフラン	336,882,150	―	346,735,620	△9,853,470
	スウェーデンクローネ	5,145,112	―	5,202,480	△57,368
	ノルウェークローネ	207,468,695	―	217,952,140	△10,483,445
合計		1,685,167,370	―	1,720,635,350	△12,607,860

当期[令和 3年 2月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	カナダドル	77,783,248	―	77,924,210	140,962
	イギリスポンド	232,674,641	―	234,754,100	2,079,459
	ユーロ	309,792,685	―	311,986,780	2,194,095
	売建
	アメリカドル	153,553,309	―	154,910,720	△1,357,411
	オーストラリアドル	229,164,272	―	235,088,780	△5,924,508
	スイスフラン	310,565,074	―	312,542,480	△1,977,406
	ノルウェークローネ	76,820,725	―	78,172,270	△1,351,545
合計		1,390,353,954	―	1,405,379,340	△6,196,354

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 8月17日現在]	当期 [令和 3年 2月15日現在]
1口当たり純資産額	0.9278円	0.9270円
(1万口当たり純資産額)	(9,278円)	(9,270円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年8月18日-令和3年2月15日)

開示資料

決算