半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年2月24日-平成28年2月22日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2015/11/20 9:12
【資料】: PDFをみる
【項目】: 42項目

外国株式マザーファンド
貸借対照表

	平成27年 8月23日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	5,026,572,636
コール・ローン	1,299,877,364
株式	194,614,726,628
投資信託受益証券	159,756,864
投資証券	4,898,751,185
派生商品評価勘定	5,114,994
未収入金	23,770
未収配当金	404,093,532
未収利息	2,006
前払金	193,718,829
差入委託証拠金	840,562,874
流動資産合計	207,443,200,682
資産合計	207,443,200,682
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	207,929,668
未払解約金	539,743,558
流動負債合計	747,673,226
負債合計	747,673,226
純資産の部
元本等
元本	93,222,714,478
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	113,472,812,978
元本等合計	206,695,527,456
純資産合計	206,695,527,456
負債純資産合計	207,443,200,682

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成27年 8月23日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。

	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	株価指数先物取引個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
4.収益及び費用の計上基準	株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

	(3)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成27年 8月23日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		93,222,714,478口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.2172円
	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(22,172円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成27年 8月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	平成27年 8月23日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年 2月24日
期首元本額	110,088,790,232円
期中追加設定元本額	3,217,675,344円
期中一部解約元本額	20,083,751,098円
期末元本額	93,222,714,478円
期末元本額の内訳
外国株式インデックスファンド	2,346,969,917円
DC外国株式インデックスファンド	4,518,396,881円
DC外国株式インデックスファンドL	16,867,581,766円
DCバランスファンド30	480,734,371円
DCバランスファンド50	985,662,936円
DCバランスファンド70	637,319,395円
ベスタ・世界6資産ファンド(毎月決算型)	49,353,623円
ベスタ・世界6資産ファンド(1年決算型)	26,733,716円
新生・4分散ファンド	60,083,474円
グローバル・インデックス・バランス・ファンド	457,595,163円
4資産インデックスバランスオープン(分配型)	13,374,766円
4資産インデックスバランスオープン(成長型)	43,274,061円
外国株式インデックスe	6,811,915,106円
インデックスコレクション(外国株式)	3,139,952,005円
インデックスコレクション(バランス株式30)	322,976,614円
インデックスコレクション(バランス株式50)	447,886,838円
インデックスコレクション(バランス株式70)	516,919,695円
私募外国株式パッシブファンド(適格機関投資家専用)	5,658,739,468円
外国株式パッシブファンド私募A(適格機関投資家専用)	1,240,329,914円
外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	2,617,519,617円
バランスVA30(適格機関投資家専用)	576,550,122円
バランスVA50(適格機関投資家専用)	5,417,521,133円
VAバランスファンド(株25/100)(適格機関投資家専用)	1,131,413,091円
VAバランスファンド(株50/100)(適格機関投資家専用)	866,800,547円
VAバランス株式30(適格機関投資家専用)	133,529,800円
VAバランスファンド(株60/100)(適格機関投資家専用)	5,459,677,904円
バランスVA25(適格機関投資家専用)	1,264,213,561円
バランスVA37.5(適格機関投資家専用)	671,690,523円
バランスVA50L(適格機関投資家専用)	12,962,567,215円
バランスVA75(適格機関投資家専用)	1,174,416,967円
VAバランスファンド(株40/100)(適格機関投資家専用)	10,509,318,314円
VAポートフォリオ40(適格機関投資家専用)	1,870,998,009円
VAポートフォリオ20(適格機関投資家専用)	58,002,313円
バランスVA40(適格機関投資家専用)	656,365,158円
VAバランス株式40(適格機関投資家専用)	124,281,275円
VAバランスファンド2(株40/100)(適格機関投資家専用)	280,341,888円
VAバランス50-50(適格機関投資家専用)	750,537,620円
バランスVA20(適格機関投資家専用)	45,275,649円
VAファンド25(適格機関投資家専用)	1,158,866,151円
バランスVA20L(適格機関投資家専用)	31,092,333円
バランスVA25L(適格機関投資家専用)	225,300,605円
VAバランス20-80(適格機関投資家専用)	581,990,264円
私募外国株式インデックスファンドAL(適格機関投資家専用)	28,644,710円

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(平成27年 8月23日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	7,095,167,571	-	6,901,448,742	△193,718,829
合計		7,095,167,571	-	6,901,448,742	△193,718,829

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

(平成27年 8月23日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,005,769,880	-	996,145,280	△9,624,600
	アメリカドル	733,977,068	-	724,463,280	△9,513,788
	ユーロ	154,822,752	-	155,456,000	633,248
	イギリスポンド	116,970,060	-	116,226,000	△744,060
	売建	310,933,755	-	310,405,000	528,755
	アメリカドル	235,121,020	-	234,612,000	509,020
	カナダドル	14,177,325	-	14,160,000	17,325
	ユーロ	27,756,720	-	27,756,000	720
	イギリスポンド	19,377,990	-	19,377,000	990
	スウェーデンクローナ	14,500,700	-	14,500,000	700
合計		1,316,703,635	-	1,306,550,280	△9,095,845

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年2月24日-平成28年2月22日)

開示資料

決算