有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年11月11日-令和3年5月10日)

【提出】: 2021/08/06 9:19
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 5月10日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年11月10日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1.	期首元本額	9,790,132,726円	10,687,071,553円
	期中追加設定元本額	1,770,107,689円	2,557,332,845円
	期中一部解約元本額	873,168,862円	974,813,261円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,197,828,224円	1,724,726,819円
3.	受益権の総数	10,687,071,553口	12,269,591,137口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 5月12日至令和 2年11月10日				当期自令和 2年11月11日至令和 3年 5月10日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP グローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP グローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第96期令和 2年 5月12日令和 2年 6月10日				第102期令和 2年11月11日令和 2年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,816,236円		費用控除後の配当等収益額	A	25,628,582円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	398,842,869円		収益調整金額	C	508,683,775円
	分配準備積立金額	D	67,268,163円		分配準備積立金額	D	218,376,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	490,927,268円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	752,688,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,797,259,516口		当ファンドの期末残存口数	F	11,290,403,787口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	501円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	666円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,594,519円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,580,807円
	第97期令和 2年 6月11日令和 2年 7月10日				第103期令和 2年12月11日令和 3年 1月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,517,060円		費用控除後の配当等収益額	A	19,570,717円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,884,936円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	412,345,942円		収益調整金額	C	544,354,480円
	分配準備積立金額	D	71,466,862円		分配準備積立金額	D	218,207,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	523,214,800円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	782,133,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,044,781,297口		当ファンドの期末残存口数	F	11,776,538,329口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	520円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	664円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,089,562円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,553,076円
	第98期令和 2年 7月11日令和 2年 8月11日				第104期令和 3年 1月13日令和 3年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,734,990円		費用控除後の配当等収益額	A	17,732,925円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	147,473,947円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	424,053,765円		収益調整金額	C	571,189,176円
	分配準備積立金額	D	89,867,616円		分配準備積立金額	D	211,590,238円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	687,130,318円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	800,512,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,251,483,266口		当ファンドの期末残存口数	F	12,143,927,116口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	670円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	659円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,502,966円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,287,854円
	第99期令和 2年 8月12日令和 2年 9月10日				第105期令和 3年 2月11日令和 3年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,327,944円		費用控除後の配当等収益額	A	17,907,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	447,903,783円		収益調整金額	C	574,540,285円
	分配準備積立金額	D	239,062,834円		分配準備積立金額	D	203,023,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	703,294,561円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	795,471,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,554,663,364口		当ファンドの期末残存口数	F	12,162,193,158口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	666円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	654円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,109,326円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,324,386円
	第100期令和 2年 9月11日令和 2年10月12日				第106期令和 3年 3月11日令和 3年 4月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,873,680円		費用控除後の配当等収益額	A	30,520,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	458,795,991円		収益調整金額	C	583,494,537円
	分配準備積立金額	D	229,318,140円		分配準備積立金額	D	192,059,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	705,987,811円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	806,074,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,639,097,293口		当ファンドの期末残存口数	F	12,223,792,755口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	659円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,278,194円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,447,585円
	第101期令和 2年10月13日令和 2年11月10日				第107期令和 3年 4月13日令和 3年 5月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,654,139円		費用控除後の配当等収益額	A	25,490,591円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	466,603,778円		収益調整金額	C	588,839,284円
	分配準備積立金額	D	221,546,400円		分配準備積立金額	D	195,985,759円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	708,804,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	810,315,634円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,687,071,553口		当ファンドの期末残存口数	F	12,269,591,137口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	660円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,374,143円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,539,182円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 5月12日至令和 2年11月10日	当期自令和 2年11月11日至令和 3年 5月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年11月10日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年11月10日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	10,824,104	△4,859,090
合計	10,824,104	△4,859,090

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年11月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	9,333,620,719	―	9,316,888,680	16,732,039
合計		9,333,620,719	―	9,316,888,680	16,732,039

当期[令和 3年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	10,351,848,170	―	10,350,029,835	1,818,335
合計		10,351,848,170	―	10,350,029,835	1,818,335

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年11月10日現在]	当期 [令和 3年 5月10日現在]
1口当たり純資産額	0.8879円	0.8594円
(1万口当たり純資産額)	(8,879円)	(8,594円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年11月11日-令和3年5月10日)

開示資料

決算