有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和1年5月11日-令和1年11月11日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/02/07 10:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年 5月11日から令和 1年11月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 5月10日現在]	当期 [令和 1年11月11日現在]
1.	期首元本額	9,212,363,984円	8,863,451,164円
	期中追加設定元本額	968,754,070円	1,866,921,329円
	期中一部解約元本額	1,317,666,890円	1,173,763,238円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,412,922,085円	1,254,566,030円
3.	受益権の総数	8,863,451,164口	9,556,609,255口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年11月13日至令和 1年 5月10日				当期自令和 1年 5月11日至令和 1年11月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP グローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP グローバル・インフラ債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の33の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第78期平成30年11月13日平成30年12月10日				第84期令和 1年 5月11日令和 1年 6月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,336,812円		費用控除後の配当等収益額	A	24,184,197円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	337,880,647円		収益調整金額	C	343,027,208円
	分配準備積立金額	D	10,667,103円		分配準備積立金額	D	33,380,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	365,884,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	400,591,559円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,837,437,997口		当ファンドの期末残存口数	F	8,854,957,490口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	414円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	452円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,674,875円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,709,914円
	第79期平成30年12月11日平成31年 1月10日				第85期令和 1年 6月11日令和 1年 7月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,543,860円		費用控除後の配当等収益額	A	23,548,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	335,765,617円		収益調整金額	C	343,955,397円
	分配準備積立金額	D	10,111,463円		分配準備積立金額	D	38,830,154円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	368,420,940円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,334,073円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,773,045,627口		当ファンドの期末残存口数	F	8,844,993,285口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	419円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	459円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,546,091円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,689,986円
	第80期平成31年 1月11日平成31年 2月12日				第86期令和 1年 7月11日令和 1年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,880,887円		費用控除後の配当等収益額	A	26,869,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	333,704,584円		収益調整金額	C	352,266,699円
	分配準備積立金額	D	14,728,594円		分配準備積立金額	D	43,682,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	375,314,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	422,819,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,704,464,461口		当ファンドの期末残存口数	F	8,998,076,879口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,408,928円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,996,153円
	第81期平成31年 2月13日平成31年 3月11日				第87期令和 1年 8月14日令和 1年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,992,355円		費用控除後の配当等収益額	A	15,302,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	336,867,713円		収益調整金額	C	351,354,109円
	分配準備積立金額	D	23,788,494円		分配準備積立金額	D	50,949,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,648,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	417,606,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,764,210,854口		当ファンドの期末残存口数	F	8,935,520,663口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	433円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,528,421円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,871,041円
	第82期平成31年 3月12日平成31年 4月10日				第88期令和 1年 9月11日令和 1年10月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,878,591円		費用控除後の配当等収益額	A	16,032,927円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	343,844,447円		収益調整金額	C	365,741,614円
	分配準備積立金額	D	24,925,743円		分配準備積立金額	D	47,636,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	393,648,781円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	429,411,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,914,877,855口		当ファンドの期末残存口数	F	9,226,568,599口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	441円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	465円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,829,755円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,453,137円
	第83期平成31年 4月11日令和 1年 5月10日				第89期令和 1年10月11日令和 1年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,382,533円		費用控除後の配当等収益額	A	17,314,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	342,481,826円		収益調整金額	C	381,933,825円
	分配準備積立金額	D	31,356,663円		分配準備積立金額	D	44,458,053円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,221,022円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	443,706,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,863,451,164口		当ファンドの期末残存口数	F	9,556,609,255口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	444円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	464円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,726,902円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,113,218円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年11月13日至令和 1年 5月10日	当期自令和 1年 5月11日至令和 1年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 5月10日現在]	当期 [令和 1年11月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 5月10日現在]	当期 [令和 1年11月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△33,178,246	33,517,896
合計	△33,178,246	33,517,896

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 5月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	7,242,449,191	―	7,176,122,540	66,326,651
合計		7,242,449,191	―	7,176,122,540	66,326,651

当期[令和 1年11月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	8,013,159,859	―	8,079,645,920	△66,486,061
合計		8,013,159,859	―	8,079,645,920	△66,486,061

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 5月10日現在]	当期 [令和 1年11月11日現在]
1口当たり純資産額	0.8406円	0.8687円
(1万口当たり純資産額)	(8,406円)	(8,687円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和1年5月11日-令和1年11月11日)

開示資料

決算